國家外匯管理局

國家外匯管理局關于合作辦理遠期結售匯業(yè)務有關問題的通知

匯發(fā)[2010]62號


國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；全國性外匯指定銀行：
為提高金融機構為客戶提供規(guī)避匯率風險服務的能力，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》等規(guī)定，現(xiàn)將合作辦理遠期結售匯業(yè)務有關問題通知如下：
一、本通知所稱合作辦理遠期結售匯業(yè)務，是指境內不具備經營遠期結售匯業(yè)務資格的銀行及其分支機構（以下簡稱“合作銀行”）與具備經營遠期結售匯業(yè)務資格的銀行及其分支機構（以下簡稱“具備資格銀行”）合作為客戶辦理遠期結售匯相關業(yè)務。
二、合作銀行總行（或總社）應具備以下條件：
(一)國家外匯管理局及其分支局（以下簡稱外匯局）核準的即期結售匯業(yè)務資格，并已開辦即期結售匯業(yè)務2年（含）以上；
(二)近2年（含）即期結售匯業(yè)務經營中未發(fā)生重大違規(guī)行為；
(三)上年度外匯資產季平均余額在等值2000萬美元（含）以上；
(四)近2年執(zhí)行外匯管理規(guī)定情況考核等級為B級（含）以上；
(五)具有完善的合作辦理遠期結售匯業(yè)務管理制度；
(六)外匯局要求的其他條件。
合作銀行分支機構應取得其總行（或總社）授權，同時滿足上述（一）、（二）、（四）條。
三、具備資格銀行應具備以下條件：
(一)銀行總行取得銀行間外匯市場遠期掉期做市商或綜合做市商資格；
(二)近2年（含）結售匯業(yè)務未發(fā)生重大違規(guī)行為；
(三)完善的合作辦理遠期結售匯業(yè)務相關管理制度；
(四)上年度執(zhí)行外匯管理規(guī)定情況考核等級為B級（含）以上；
(五)外匯局要求的其他條件。
四、合作銀行申請合作辦理遠期結售匯業(yè)務，應向所在地外匯局提出申請。所在地外匯局是中心支局或支局的，應在受理之日起20個工作日內完成初審并逐級上報國家外匯管理局分局（外匯管理部）（以下簡稱外匯分局）。外匯分局應當自收到申請報告等材料之日起20個工作日內決定是否予以備案，對符合條件的金融機構應出具《國家外匯管理局 分局（外匯管理部）合作辦理遠期結售匯業(yè)務備案通知書》（見附件1），并留存內部辦理聯(lián)。
五、合作銀行申請合作辦理遠期結售匯業(yè)務的，需向所在地外匯局提交下列材料：
(一)申請報告；
(二)合作辦理遠期結售匯業(yè)務相關管理制度，包括：業(yè)務操作規(guī)程、內部職責分工、統(tǒng)計報告制度、風險控制措施、會計核算制度等；
(三)與具備資格銀行簽訂的合作協(xié)議書范本，范本中應明確雙方的權利和義務；
(四)申請人為分支機構的，除應提交上述材料外，還應提交其總行（或總社）獲準合作辦理遠期結售匯業(yè)務備案通知書（復印件），以及其總行（或總社）的授權文件；
(五)所在地外匯局要求的其他文件和資料。
六、合作銀行與具備資格銀行在合作辦理遠期結售匯業(yè)務時，應遵守以下規(guī)定：
（一）遵循現(xiàn)有遠期結售匯業(yè)務管理規(guī)定，并由合作銀行、具備資格銀行和客戶簽訂三方遠期結售匯業(yè)務合作協(xié)議；
（二）合作銀行負責對客戶辦理遠期結售匯業(yè)務簽約和履約的合規(guī)性進行審核，對遠期結售匯業(yè)務設置會計科目進行單獨核算，并將與客戶辦理的遠期結售匯業(yè)務逐筆同具備資格銀行平盤；
（三）具備資格銀行應將合作辦理遠期結售匯業(yè)務視為代客遠期結售匯業(yè)務（交易主體依照客戶性質確定），納入本行結售匯綜合頭寸統(tǒng)計和管理，并按銀行結售匯統(tǒng)計等要求向外匯局報送統(tǒng)計報表。合作銀行應配合具備資格銀行履行有關統(tǒng)計義務；
（四）合作銀行應于每月初5個工作日內向所在地外匯局報送《合作辦理遠期結售匯業(yè)務統(tǒng)計表》（見附件2）。
七、合作辦理遠期結售匯業(yè)務由所在地外匯局分別納入對具備資格銀行和合作銀行的年度考核。
合作銀行在經營結售匯業(yè)務中如發(fā)生重大違規(guī)行為或年度考核結果為C級的，應暫停其合作辦理遠期結售匯業(yè)務資格。
具備資格銀行在經營結售匯業(yè)務中如發(fā)生重大違規(guī)行為或不具備本通知第三條條件的，外匯局應及時通知合作銀行與其終止合作辦理遠期結售匯業(yè)務。
八、合作銀行新增、變更、終止合作對象，應提前20個工作日向所在地外匯局報備。
九、外匯分局應于每年年初10個工作日內填報截止上年末《轄內機構合作辦理遠期結售匯業(yè)務情況一覽表》（見附件3），并及時發(fā)送至國家外匯管理局信息門戶網(wǎng)郵箱（manage@bop.safe）。
十、合作銀行或具備資格銀行違規(guī)合作辦理遠期結售匯業(yè)務的，由外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》等相關規(guī)定進行處罰。
外匯分局接到本通知后應及時轉發(fā)轄內中心支局、支局及相關金融機構。執(zhí)行中如有問題，請與國家外匯管理局聯(lián)系，聯(lián)系電話：010-68402374，68402464。
特此通知。



二〇一〇年十二月一日



附件一：附件一
附件二：附件二
附件三：附件三