關(guān)于印發(fā)《保險(xiǎn)公司資本保證金管理辦法》的通知
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中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
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保監(jiān)發(fā)〔2011〕39號(hào)
各保險(xiǎn)公司:
為進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司資本保證金的監(jiān)管，保護(hù)投保人利益，維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)的平穩(wěn)、健康發(fā)展，我會(huì)對(duì)《保險(xiǎn)公司資本保證金管理暫行辦法》（保監(jiān)發(fā)〔2007〕66號(hào)，以下簡(jiǎn)稱“《暫行辦法》”）進(jìn)行了修訂，制定了《保險(xiǎn)公司資本保證金管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“本辦法”），現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
為實(shí)現(xiàn)新舊辦法的有效銜接和平穩(wěn)過(guò)渡，各保險(xiǎn)公司對(duì)已經(jīng)提存的資本保證金存款不符合本辦法規(guī)定的，應(yīng)區(qū)分不同情況進(jìn)行處理：
一、存放銀行不符合本辦法規(guī)定，但符合《暫行辦法》要求的，可在資本保證金存款到期后再轉(zhuǎn)存入符合本辦法規(guī)定的銀行。
二、存放地點(diǎn)不符合本辦法規(guī)定，但符合《暫行辦法》要求的，可在資本保證金存款到期后再轉(zhuǎn)存入符合本辦法規(guī)定的存放地點(diǎn)。
三、單筆資本保證金存款金額低于人民幣1000萬(wàn)元（或等額外幣）的，保險(xiǎn)公司應(yīng)在存款到期后予以更正。
四、《資本保證金存款協(xié)議》的條款不符合本辦法規(guī)定的，保險(xiǎn)公司應(yīng)在資本保證金存款到期后，簽訂新的資本保證金存款協(xié)議時(shí)予以更正。
五、對(duì)不符合本辦法規(guī)定的其他問(wèn)題，應(yīng)予以整改和糾正。
各保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)對(duì)照本辦法對(duì)資本保證金的提存、備案和處置情況進(jìn)行自查，并于2011年8月5日前提交書(shū)面自查報(bào)告。
中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
二〇一一年七月七日
保險(xiǎn)公司資本保證金管理辦法
第一章 總 則
第一條 為加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司資本保證金的管理，維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)平穩(wěn)、健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》（以下簡(jiǎn)稱《保險(xiǎn)法》），制定本辦法。
第二條 本辦法所稱保險(xiǎn)公司，是指經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立，并依法登記注冊(cè)的商業(yè)保險(xiǎn)公司。
第三條 本辦法所稱資本保證金，是指根據(jù)《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，保險(xiǎn)公司成立后按照其注冊(cè)資本總額的20%提取的，除保險(xiǎn)公司清算時(shí)用于清償債務(wù)外不得動(dòng)用的資金。
第四條 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)保監(jiān)會(huì)”）依法對(duì)保險(xiǎn)公司資本保證金進(jìn)行監(jiān)督管理，保險(xiǎn)公司提存、處置資本保證金等行為應(yīng)符合本辦法規(guī)定。
第五條 保險(xiǎn)公司應(yīng)遵循“足額、安全、穩(wěn)定”的原則提存資本保證金。
第二章 存 放
第六條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)選擇兩家以上商業(yè)銀行作為資本保證金的存放銀行。存放銀行應(yīng)符合以下條件：
（一）全國(guó)性中資商業(yè)銀行；
（二）上年末凈資產(chǎn)不少于200億元人民幣；
�。ㄈ┥夏昴┵Y本充足率、不良資產(chǎn)率符合銀行業(yè)監(jiān)管部門(mén)有關(guān)規(guī)定；
（四）具有完善的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度;
（五）與本公司不具有關(guān)聯(lián)方關(guān)系；
（六）最近兩年無(wú)重大違法違規(guī)記錄。
第七條 保險(xiǎn)公司應(yīng)將資本保證金存放在保險(xiǎn)公司法人機(jī)構(gòu)住所地、直轄市、計(jì)劃單列市或省會(huì)城市的指定銀行。
第八條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)開(kāi)立獨(dú)立銀行賬戶存放資本保證金。
第九條 資本保證金存款存放期間，如存放銀行不符合本辦法規(guī)定，或者存在可能對(duì)資本保證金的安全存放具有重大不利影響的事項(xiàng)（如，因發(fā)生重大違法違規(guī)事件受到監(jiān)管部門(mén)處罰、資本充足率不足等），保險(xiǎn)公司應(yīng)及時(shí)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)告，并將資本保證金存款轉(zhuǎn)存至符合規(guī)定的銀行。
第十條 保險(xiǎn)公司應(yīng)在中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)開(kāi)業(yè)后30個(gè)工作日或批準(zhǔn)增加注冊(cè)資本（營(yíng)運(yùn)資金）后30個(gè)工作日內(nèi)，將資本保證金按時(shí)足額存入符合中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的銀行。
第十一條 保險(xiǎn)公司可以以下形式存放資本保證金：
（一）定期存款；
�。ǘ┐箢~協(xié)議存款；
（三）中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他形式。
第十二條 資本保證金存款存期不得短于一年。
第十三條 每筆資本保證金存款的金額不得低于人民幣1000萬(wàn)元（或等額外幣）。保險(xiǎn)公司增加注冊(cè)資本（營(yíng)運(yùn)資金）低于人民幣5000萬(wàn)元（或等額外幣）的，對(duì)增資部分應(yīng)當(dāng)提存一筆資本保證金。
第十四條 保險(xiǎn)公司提存資本保證金，應(yīng)與擬存放銀行的總行或一級(jí)分行簽訂《資本保證金存款協(xié)議》。未經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，合同雙方不得擅自撤銷協(xié)議。
第十五條 保險(xiǎn)公司應(yīng)要求存放銀行對(duì)資本保證金存單進(jìn)行背書(shū)：“本存款為資本保證金存款。存款銀行未見(jiàn)到中國(guó)保監(jiān)會(huì)的書(shū)面批準(zhǔn)，不得同意存款人變更存款的性質(zhì)、將存款本金轉(zhuǎn)出本存款銀行以及其他對(duì)本存款的處置要求。存款銀行未盡審查義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在被動(dòng)用的資本保證金額度內(nèi)對(duì)保險(xiǎn)公司的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任�！�
第十六條 保險(xiǎn)公司應(yīng)在資本保證金存妥后10個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)事后備案。保險(xiǎn)公司事后備案時(shí)應(yīng)提交以下資料：
�。ㄒ唬┵Y本保證金存款備案文件；
�。ǘ┍ｋU(xiǎn)公司資本保證金備案表（一式兩份）；
�。ㄈ顿Y本保證金存款協(xié)議》原件一份；
（四）資本保證金存單復(fù)印件以及存單背書(shū)復(fù)印件；
�。ㄎ澹┲袊�(guó)保監(jiān)會(huì)要求報(bào)送的其他材料。
第十七條 保險(xiǎn)公司應(yīng)密切關(guān)注外幣資本保證金存款的匯率波動(dòng)。因匯率波動(dòng)造成資本保證金總額（折合人民幣）連續(xù)20個(gè)工作日低于法定要求的保險(xiǎn)公司，應(yīng)自下一個(gè)工作日起5個(gè)工作日內(nèi)，按照本辦法的規(guī)定提足資本保證金并辦理相關(guān)事后備案手續(xù)。
第三章 監(jiān) 管
第十八條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)自收到事后備案材料之日起20個(gè)工作日內(nèi)，作出事后備案或不予事后備案的書(shū)面答復(fù)。
第十九條 未經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)事后備案或者中國(guó)保監(jiān)會(huì)不予事后備案的，不認(rèn)定為資本保證金存款。
第二十條 保險(xiǎn)公司對(duì)資本保證金的以下處置行為，應(yīng)事先得到中國(guó)保監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)：
�。ㄒ唬┑狡谧兏婵钚再|(zhì)；
�。ǘ┨崆爸。�
�。ㄈ┺D(zhuǎn)存其他銀行，包括在同一銀行所屬分支機(jī)構(gòu)之間轉(zhuǎn)存；
�。ㄋ模┣逅銜r(shí)使用資本保證金償還債務(wù)；
�。ㄎ澹┳�(cè)資本（營(yíng)運(yùn)資金）減少時(shí)，部分支取資本保證金；
�。┢渌麆�(dòng)用和處置資本保證金的行為。
第二十一條 保險(xiǎn)公司申請(qǐng)到期變更資本保證金存款性質(zhì)或申請(qǐng)?zhí)崆爸≠Y本保證金的，應(yīng)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交以下資料：
�。ㄒ唬┵Y本保證金處置申請(qǐng)文件；
�。ǘ┍ｋU(xiǎn)公司資本保證金處置申請(qǐng)表；
�。ㄈ⿺M處置的《資本保證金存款協(xié)議》復(fù)印件；
�。ㄋ模⿺M處置的資本保證金存款存單復(fù)印件及存單背書(shū)復(fù)印件；
�。ㄎ澹⿺M存放的資本保證金備案資料（按本辦法第十六條要求提供）；
（六）中國(guó)保監(jiān)會(huì)要求報(bào)送的其他資料。
第二十二條 保險(xiǎn)公司申請(qǐng)將資本保證金轉(zhuǎn)存其他銀行，包括在同一銀行所屬分支機(jī)構(gòu)之間轉(zhuǎn)存的，除向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交第二十一條第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)、第（三）項(xiàng)、第（四）項(xiàng)、第（六）項(xiàng)資料外，還需提供擬簽訂的《資本保證金存款協(xié)議》（草案）。
第二十三條 保險(xiǎn)公司清算時(shí)申請(qǐng)使用資本保證金償還債務(wù)的， 除向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交第二十一條第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)、第（三）項(xiàng)、第（四）項(xiàng)、第（六）項(xiàng)資料外，還需提供中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)保險(xiǎn)公司清算文件。
第二十四條 保險(xiǎn)公司注冊(cè)資本（營(yíng)運(yùn)資金）減少，申請(qǐng)部分支取資本保證金的，除向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交第二十一條第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)、第（三）項(xiàng)、第（四）項(xiàng)、第（六）項(xiàng)資料外，還需提供中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)保險(xiǎn)公司減資文件。
第二十五條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)自受理保險(xiǎn)公司資本保證金處置申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)做出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的書(shū)面決定。
第二十六條 除清算時(shí)用于清償債務(wù)外，保險(xiǎn)公司不得動(dòng)用資本保證金。
第二十七條 在存放期限內(nèi)，保險(xiǎn)公司不得變更資本保證金存款的性質(zhì)。
第二十八條 資本保證金存款不得用于質(zhì)押融資。
第二十九條 未按照本辦法規(guī)定提存、處置資本保證金的，中國(guó)保監(jiān)會(huì)將依法進(jìn)行處罰。
第四章 附 則
第三十條 經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)控股公司和保險(xiǎn)集團(tuán)公司資本保證金的管理，適用本辦法。
第三十一條 本辦法由中國(guó)保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第三十二條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施，《關(guān)于印發(fā)〈保險(xiǎn)公司資本保證金管理暫行辦法〉的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2007〕66號(hào)）同時(shí)廢止。
附件：1、資本保證金存款協(xié)議（基本條款示例）
2、保險(xiǎn)公司資本保證金處置申請(qǐng)表
3、保險(xiǎn)公司資本保證金備案表
附件1：
資本保證金存款協(xié)議（基本條款示例）
甲方：中國(guó)銀行上海分行
地址：上海浦東大道號(hào)
乙方：人壽保險(xiǎn)股份有限公司
地址：上海浦東新區(qū)路號(hào)
根據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》和《保險(xiǎn)公司資本保證金管理辦法》，本著平等互利、恪守信用的原則，經(jīng)雙方協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議：
一、乙方的資本保證金人民幣元，以年期定期存款的形式存放在中國(guó)××銀行××分行××支行。甲方向乙方出具定期存單。
二、資本保證金的定期存款起息日為20年月日。
三、資本保證金定期存款的計(jì)息方式為每付息一次，利率為，付息日為。
四、本存款不得用于質(zhì)押融資。
五、本存款為資本保證金存款，甲方未見(jiàn)到中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)的書(shū)面批準(zhǔn),不得同意乙方變更存款的性質(zhì)、將存款本金轉(zhuǎn)出甲方以及其他對(duì)本存款的處置要求。甲方未盡審查義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在被動(dòng)用的資本保證金額度內(nèi)對(duì)乙方的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。
六、甲、乙雙方如因本合同發(fā)生爭(zhēng)議，按照中華人民共和國(guó)法律法規(guī)解決，并將結(jié)果報(bào)送中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)。
七、甲、乙雙方提前終止本協(xié)議，應(yīng)報(bào)中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)。
八、本協(xié)議未經(jīng)保監(jiān)會(huì)備案或保監(jiān)會(huì)不予備案，甲乙雙方可以協(xié)商解除。
九、本協(xié)議一式份，甲乙雙方各執(zhí)份，一份報(bào)中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)備案。
甲方：中國(guó)銀行上海分行（蓋章）
法定代表人（或授權(quán)委托人）：（簽字）
日期：年月日
乙方：人壽保險(xiǎn)股份有限公司（蓋章）
法定代表人（或授權(quán)委托人）：（簽字）
日期：年月日
附件2：附件3：
http://www.circ.gov.cn/web/site0/tab40/i172134.htm
