湖北省荊門市人民政府

荊門市市級政府投資項目建設(shè)資金管理辦法


第28號

　　《荊門市市級政府投資項目建設(shè)資金管理辦法》已經(jīng)2014年3月31日市八屆人民政府第57次常務會議審議通過，現(xiàn)予發(fā)布，自發(fā)布之日起施行。


　　市長
　　2014年4月3日


　　荊門市市級政府投資項目建設(shè)資金管理辦法


　　第一條為規(guī)范市級政府投資項目資金管理，保障建設(shè)資金安全、及時、足額到位，提高資金使用效益。根據(jù)《中華人民共和國預算法》和財政部《基本建設(shè)財務管理規(guī)定》，結(jié)合我市實際，制定本辦法。
　　第二條以下基本建設(shè)項目納入本級政府投資項目管理范圍：
　�。ㄒ唬┲行某菂^(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等城建類項目；
　�。ǘ�）教科文衛(wèi)等事業(yè)發(fā)展類項目；
　　（三）行政機關(guān)等行政管理類項目；
　�。ㄋ模┕�路建設(shè)等交通運輸類項目。
　　第三條本辦法適用于全部或部分使用以下資金建設(shè)的本級政府投資項目：
　�。ㄒ唬┦屑壺斦�公共預算安排的建設(shè)性資金；
　　（二）市級財政基金預算安排的建設(shè)性資金；
　　（三）地方政府債券、國外政府貸款等政府債務性資金；
　�。ㄋ模┱�府融資平臺通過融資借入的各類貸款資金和發(fā)行的債券中用于固定資產(chǎn)投資的資金；
　　（五）采用BT、BOT等融資模式的建設(shè)資金；
　�。�六）社會捐贈資金和其他政府性投資建設(shè)資金。
　　第四條市級政府投資項目資金計劃按年度進行編制。由市財政局會同相關(guān)部門根據(jù)國民經(jīng)濟與社會發(fā)展計劃、當年市級財政預算和融資情況，確定年度建設(shè)項目資金總規(guī)模。
　　第五條根據(jù)政府投資項目資金總規(guī)模分類編制項目年度投資計劃。城建類項目年度投資計劃由市住建委負責編制；事業(yè)發(fā)展類項目年度投資計劃由市發(fā)改委負責編制；交通運輸類項目年度投資計劃由市交通運輸局負責編制；政務信息化類項目年度投資計劃由市電子政務辦負責編制，其他行政管理類項目年度投資計劃由市機關(guān)事務管理局負責編制。
　　第六條各類項目年度投資計劃經(jīng)分管項目的副市長審簽，由市發(fā)改委、財政局匯總，報市政府常務會議審議后會同相關(guān)單位分類下達項目年度投資總計劃。
　　單個項目，屬當年新建的，應當按照基本建設(shè)程序由發(fā)改部門和相關(guān)部門對項目的立項、可行性研究報告和初步設(shè)計進行審批，發(fā)改部門下達單個項目總投資計劃，并在項目年度投資總計劃的范圍內(nèi)批準其當年的年度投資計劃；屬續(xù)建的，以項目年度投資總計劃確定的額度作為年度投資計劃，不再單獨下達。
　　第七條市級政府投資項目實行項目法人制、合同管理制、招標投標制和建設(shè)監(jiān)理制。
　　項目實施（代建）單位以監(jiān)理簽證的支付證書作為申報和支付工程款的依據(jù)。
　　第八條政府投資項目在招投標前，財政投資評審機構(gòu)按權(quán)限進行財政投資評審，財政投資評審機構(gòu)出具的評審結(jié)論作為招投標最高控制價，抄送審計部門和招投標行政主管部門。
　　第九條由行政事業(yè)單位實施和事業(yè)單位代建的項目，實施（代建）單位在開工前應當將機構(gòu)、人員及車輛配置情況報財政部門，財政部門審核后下達建設(shè)管理費用預算，項目實施（代建）單位據(jù)實開支，不得自行計提，不得擅自突破預算。特殊情況確需增加的，須事前報財政部門審核批準。
　　由經(jīng)營性單位代建的項目，代建費以項目投資總概算為基數(shù)，按照經(jīng)營性單位代建項目的代建費控制費率確定控制額度并以合同方式約定；技術(shù)圖書資料費、竣工驗收費和專家評審費以項目投資總概算為基數(shù)，按照技術(shù)圖書資料費、竣工驗收費和專家評審費控制費率確定控制額度。
　　服務費用由財政投資評審中心按投資額和相關(guān)規(guī)定評審，評審結(jié)論作為項目實施（代建）單位與服務機構(gòu)簽訂合同的最高限額。
　　第十條工程完工后，項目實施（代建）單位應當及時辦理單項工程驗收和工程結(jié)算審計，工程結(jié)算審計完成前，建筑安裝工程應當按不低于合同總價款的20%預留尾款，設(shè)備采購應當按不低于合同總價款的5%預留尾款，具體支付比例在合同中約定。
　　第十一條項目完工后，項目審批部門根據(jù)批復的項目建設(shè)年限，在項目建設(shè)期滿2個月前向項目單位發(fā)出開展竣工驗收提示通知，項目單位按權(quán)限向有關(guān)機構(gòu)申請綜合驗收。市級實施的項目，依據(jù)審計部門出具的項目財務收支審計結(jié)論編制竣工財務決算報告，作為項目綜合驗收的依據(jù)；區(qū)級實施的建設(shè)項目，審計和驗收工作由區(qū)級負責。
　　第十二條市級政府投資項目綜合驗收通過前，資金管理部門應當按不低于政府投資資金的5%預留資金。綜合驗收通過后，財政部門運用審計部門的審計結(jié)論對工程竣工財務決算進行批復，作為資金管理部門撥付預留資金的依據(jù)。
　　第十三條市級實施的項目建設(shè)內(nèi)容，按項目年度投資總計劃確定的項目及其資金來源分類撥付。由項目實施（代建）單位按照工程進度和相關(guān)合同條款提出申請，報主管部門和資金管理部門審核，屬代建的應當由項目單位先行審核。資金管理部門審核通過后，按照先急后緩、保證重點的原則和規(guī)定程序，在項目年度投資計劃確定的額度范圍內(nèi)按資金來源分類撥付。
　　第十四條由區(qū)級實施市進行補助的項目建設(shè)內(nèi)容，由財政部門按年度投資計劃確定的項目及其資金來源分類提出資金來源建議，報分管項目的副市長簽批。城建類項目在完成道路建設(shè)清表工作后向市提出補助申請，市財政局、城投公司組織考核，考核合格的根據(jù)市城投公司和市房屋征收與補償管理辦公室核定的征地面積和拆遷面積、市財政投資評審中心出具的工程項目評審結(jié)論以及相關(guān)補助標準計算補助資金額度；其他項目根據(jù)相關(guān)依據(jù)辦理。
　　第十五條用土地收入和通過融資方式安排的資金，報分管財政的副市長審批后撥付。
　　第十六條實行BT、BOT等融資模式建設(shè)的項目，其融資合同經(jīng)政府常務會議審定后簽訂，資金兌付按合同條款執(zhí)行。
　　第十七條政府投資建設(shè)資金直接支付到施工方、設(shè)備供應商、專業(yè)和中介機構(gòu)。在辦理直達業(yè)務時，項目實施（代建）單位應當提供相關(guān)工程、財務資料和撥款委托書，資金管理部門審核后根據(jù)委托內(nèi)容撥付，辦理完成后，資金管理部門應書面反饋辦理結(jié)果，項目核算單位依據(jù)資金管理部門反饋的辦理結(jié)果進行核算。
　　第十八條市級實施的項目竣工后，市財政局會同相關(guān)部門和單位依據(jù)市財政局批復的竣工財務決算進行清算。清算后，應由區(qū)級承擔的資金，區(qū)級負責兌付。
　　第十九條中央、省級資金按照上級相關(guān)規(guī)定管理。
　　第二十條未列入項目年度投資計劃的項目，一律不安排資金。確需調(diào)整納入當年年度投資計劃的，按本辦法規(guī)定的程序重新報批。
　　政府投資項目計劃執(zhí)行過程中，確需調(diào)整投資額的項目，調(diào)整幅度超過投資計劃10%或調(diào)整金額超過500萬元的，由項目單位制定調(diào)整方案報原審批單位初審，再報經(jīng)市政府批準后執(zhí)行。
　　第二十一條項目單位在向主管部門申報項目材料時應當明確與項目資金績效目標相關(guān)的內(nèi)容。主管部門在批復項目過程中，確定績效目標，并抄送財政部門
　　項目實施中，主管部門采用項目建設(shè)情況報告、中期評估等方式對項目績效實施監(jiān)控；財政部門選擇部分項目資金對項目績效運行情況實施監(jiān)控，對與績效目標發(fā)生較大偏差的項目，視情況暫緩撥付資金、停止下達投資預算。
　　項目建成后，主管部門根據(jù)批復的績效目標組織開展績效評價。財政部門對部分項目資金開展績效評價或再評價。績效評價結(jié)果作為編制投資規(guī)劃、投資決策和下達下年度資金預算的重要依據(jù)。
　　第二十二條項目實施（代建）單位應當加強項目資金的管理，對管理不善、控制不嚴或違反規(guī)定弄虛作假，騙取、截留、挪用建設(shè)資金的，依據(jù)《財政違法行為處罰處分條例》的規(guī)定追究相應的責任；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)追究刑事責任。
　　第二十三條本辦法由市財政局負責解釋。
　　第二十四條本辦法自發(fā)布之日起施行。