國家發(fā)展和改革委員會 商務部 中國人民銀行等

關于發(fā)布《民營企業(yè)境外投資經(jīng)營行為規(guī)范》的通知



發(fā)改外資〔2017〕2050號



各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市、新疆生產(chǎn)建設兵團發(fā)展改革委、商務部門、人民銀行分行、外事辦公室、工商聯(lián)：

　　近年來，我國民營企業(yè)境外投資步伐明顯加快，為促進國民經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展，加強我國與世界各國互利友好合作發(fā)揮了積極作用。同時，我國民營企業(yè)境外投資經(jīng)驗仍然不足，境外經(jīng)營水平有待提高。

　　為規(guī)范民營企業(yè)境外投資經(jīng)營行為，提高“走出去”的質(zhì)量和水平，國家發(fā)展改革委、商務部、人民銀行、外交部、全國工商聯(lián)聯(lián)合制定了《民營企業(yè)境外投資經(jīng)營行為規(guī)范》，現(xiàn)予以發(fā)布，請指導有關民營企業(yè)結合自身實際參照執(zhí)行。

　　附件：民營企業(yè)境外投資經(jīng)營行為規(guī)范



國家發(fā)展改革委

商　　務　　部

人　民　銀　行

外　　交　　部

全 國 工 商 聯(lián)

2017年12月6日



附件
民營企業(yè)境外投資經(jīng)營行為規(guī)范
一、總則
（一）國家支持有條件的民營企業(yè)“走出去”，對民營企業(yè)“走出去”與國有企業(yè)“走出去”一視同仁。
（二）民營企業(yè)要根據(jù)自身條件和實力有序開展境外投資，參與“一帶一路”建設，推進國際產(chǎn)能和裝備制造合作，服務于供給側結構性改革和轉(zhuǎn)型升級。
（三）民營企業(yè)開展境外投資應堅持企業(yè)主體、市場運作，自主決策、自負盈虧，量力而行、審慎而為，著力提高企業(yè)創(chuàng)新能力、核心競爭力和國際化經(jīng)營能力。
（四）民營企業(yè)在境外投資經(jīng)營活動中應遵守我國和東道國
（地區(qū)）的法律法規(guī)，遵守有關條約規(guī)定和其他國際慣例，依法經(jīng)營、合規(guī)發(fā)展，加強境外風險防控。
（五）民營企業(yè)要以和平合作、開放包容、互學互鑒、互利共贏為指引，按照共商、共建、共享的原則，與東道國（地區(qū)）有關機構、企業(yè)開展務實合作，實現(xiàn)共同發(fā)展。
二、完善經(jīng)營管理體系
（六）完善境外投資管理規(guī)章制度。民營企業(yè)要結合本企業(yè)實際，明確境外投資管理部門和職責，細化境外投資決策程序，建立健全境外企業(yè)設立和授權管理制度及境外投資風險管控制度。
（七）開展績效管理。民營企業(yè)要堅持規(guī)模、質(zhì)量和效益并重，完善境外經(jīng)營評價、考核和激勵辦法，提高境外投資績效水平。
（八）加強財務監(jiān)督。民營企業(yè)要加強對境外分支機構在資金調(diào)撥、融資、股權和其他權益轉(zhuǎn)讓、再投資及擔保等方面的監(jiān)督和管理，審慎開展高杠桿投資，規(guī)范境外金融衍生品投資活動。
（九）加強人才隊伍建設。民營企業(yè)要加強國際化經(jīng)營人才培養(yǎng)，選聘境內(nèi)外優(yōu)秀管理人員，建立健全派出人員管理制度，對派出人員出國前開展必要教育，幫助派出人員了解當?shù)胤�律法�?guī)、安全環(huán)境等知識，增強派出人員遵法守法以及安全風險防范意識和能力。
三、依法合規(guī)誠信經(jīng)營
（十）履行國內(nèi)申報程序。民營企業(yè)境外投資應按照相關規(guī)定，主動申請備案或核準。境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，須獲核準；其他情形的，須申請備案。不得以虛假境外投資非法獲取外匯、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和進行洗錢等活動。
（十一）依規(guī)承諾對外融資。民營企業(yè)在境外跟蹤擬使用中國金融機構信貸保險的項目，未取得有關金融機構出具的承貸、承保意向函前不得做出對外融資或保險承諾。
（十二）開展公平競爭。民營企業(yè)境外投資經(jīng)營應堅持公平競爭，堅決抵制商業(yè)賄賂，不得向當?shù)毓�職人員、國際組織官員和關聯(lián)企業(yè)相關人員行賄。不得串通投標，不得詆毀競爭對手，不得虛假宣傳業(yè)績或采取其他不正當競爭手段。
（十三）履行合同約定。民營企業(yè)及其境外分支機構與境外相關方訂立書面合同，須明確雙方權利與義務，并嚴格按照合同履約。
不得以欺詐手段訂立虛假合同。
（十四）保證項目和產(chǎn)品質(zhì)量。民營企業(yè)境外分支機構應認真執(zhí)行東道國（地區(qū)）有關項目及產(chǎn)品質(zhì)量管理的標準和規(guī)定，加強項目質(zhì)量管理，嚴控產(chǎn)品質(zhì)量。
（十五）保護知識產(chǎn)權。民營企業(yè)境外分支機構應根據(jù)東道國（地區(qū)）法律、相關條約的規(guī)定，認真開展知識的創(chuàng)造、運用、管理和知識產(chǎn)權保護工作。應根據(jù)境外業(yè)務發(fā)展需要，適時辦理專利申請、商標注冊、著作權登記等，明確商業(yè)秘密的保護范圍、責任主體和保密措施。民營企業(yè)境外分支機構開展經(jīng)營活動，應尊重其他組織和個人知識產(chǎn)權，依法依規(guī)獲取他方技術和商標使用許可。
（十六）消費者權益保護。民營企業(yè)在境外投資經(jīng)營應依法保護消費者權益，避免侵犯消費者隱私，不得有虛假廣告、商業(yè)欺詐等行為。
（十七）依法納稅。民營企業(yè)境外分支機構應按照東道國（地區(qū)）法律納稅，不得偷稅漏稅。
（十八）維護國家利益。民營企業(yè)在境外開展投資和經(jīng)營活動應有助于維護我國國家主權、安全和社會公共利益，維護我國與有關國家（地區(qū)）關系。
（十九）避免卷入別國內(nèi)政。民營企業(yè)境外投資經(jīng)營應避免卷入當?shù)卣�治、�?jīng)濟利益集團的紛爭，不介入當?shù)卣�治派別活動。
四、切實履行社會責任
（二十）加強屬地化經(jīng)營。民營企業(yè)要根據(jù)實際需要確定國內(nèi)派出人員，依法依規(guī)聘用東道國（地區(qū)）員工，積極為當?shù)貏?chuàng)造就業(yè)機會。
（二十一）尊重文化傳統(tǒng)。民營企業(yè)派駐境外人員要努力適應東道國（地區(qū)）社會環(huán)境，尊重當?shù)匚幕�、宗教和風俗習慣。民營企業(yè)應積極開展中外文化交流，相互借鑒，增進理解。
（二十二）加強社會溝通。民營企業(yè)及其境外分支機構要與東道國（地區(qū)）政府保持良好關系，注意加強與當?shù)毓�會組織、媒體、宗教人士、族群首領、非政府組織等社會各界的溝通與交流。
（二十三）熱心公益事業(yè)。民營企業(yè)境外分支機構要堅持義利并重，積極參與當?shù)亟逃�、衛(wèi)生、社區(qū)發(fā)展等公益事業(yè)，造福當?shù)孛癖�，樹立服務社會的良好企業(yè)形象。
（二十四）推動技術進步。民營企業(yè)境外分支機構要加強與東道國（地區(qū)）高等院校、科研機構、有關企業(yè)等的合作，共同推動我國和東道國（地區(qū)）產(chǎn)業(yè)技術交流。
（二十五）完善信息披露。鼓勵民營企業(yè)境外分支機構建立健全企業(yè)社會責任信息披露機制，及時披露社會責任信息和績效，定期發(fā)布社會責任或可持續(xù)發(fā)展報告。
五、注重資源環(huán)境保護
（二十六）保護資源環(huán)境。鼓勵民營企業(yè)在境外堅持資源節(jié)約、環(huán)境友好的經(jīng)營方式，將資源環(huán)境保護納入企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和生產(chǎn)經(jīng)營計劃，建立健全資源環(huán)境保護規(guī)章制度。
（二十七）開展環(huán)境影響評價。民營企業(yè)在境外項目建設前，要對擬選址建設區(qū)域開展環(huán)境監(jiān)測和評估，掌握項目所在地及其周圍區(qū)域的環(huán)境本底狀況。
民營企業(yè)在收購境外企業(yè)前，要對目標企業(yè)開展環(huán)境盡職調(diào)查，重點評估其在歷史經(jīng)營活動中形成的危險廢物、土壤和地下水污染等情況以及目標企業(yè)與此相關的環(huán)境債務。
民營企業(yè)境外分支機構要對其開發(fā)建設和生產(chǎn)經(jīng)營活動開展環(huán)境影響評價，并根據(jù)環(huán)境影響評價結果，采取合理措施降低可能產(chǎn)生的不利影響。
（二十八）申請環(huán)保許可。民營企業(yè)境外建設和運營的項目，要依照東道國（地區(qū)）環(huán)保法律法規(guī)規(guī)定，申請項目建設相關許可。
對于暫時沒有環(huán)保法律的國家或地區(qū)，可借鑒國際組織或多邊機構的環(huán)保標準，采取有利于東道國（地區(qū)）生態(tài)發(fā)展的環(huán)保措施。必要時可聘請第三方進行環(huán)保評估。
（二十九）制定環(huán)境事故應急預案。民營企業(yè)境外分支機構要對可能存在的環(huán)境事故風險制定應急預案，并建立與當?shù)卣�府及社會公眾的溝通機制。
（三十）開展清潔生產(chǎn)。民營企業(yè)境外分支機構要開展清潔生產(chǎn)，推進循環(huán)利用，對排放的主要污染物開展監(jiān)測，減少生產(chǎn)、服務和產(chǎn)品使用過程中污染物的產(chǎn)生和排放。
（三十一）重視生態(tài)修復。對于由生產(chǎn)經(jīng)營活動造成的生態(tài)影響，民營企業(yè)境外分支機構要根據(jù)東道國（地區(qū)）法律法規(guī)要求或者行業(yè)通行做法，做好生態(tài)修復。
六、加強境外風險防控
（三十二）加強全面風險防控。民營企業(yè)要自覺維護國家經(jīng)濟、產(chǎn)業(yè)、技術安全，境外投資經(jīng)營需加強與國家利益相關風險防范。
同時要加強對東道國（地區(qū)）政治經(jīng)濟形勢、民族宗教矛盾、社會治安、恐怖主義、負面輿情民情、災害疫情等信息的關注，項目啟動前做好全面風險評估，投資經(jīng)營活動中與我國駐當?shù)厥诡I館、東道國（地區(qū)）政府有關部門建立經(jīng)常性溝通渠道，最大限度保護企業(yè)人員和資產(chǎn)安全。
（三十三）防范法律風險。鼓勵民營企業(yè)選聘國內(nèi)外專業(yè)的法律、評估、信用評級等相關機構，嚴格執(zhí)行重大決策、交易的合規(guī)性審核，做好境外投資業(yè)務相關的監(jiān)管規(guī)則跟蹤分析和合規(guī)培訓，加強與東道國（地區(qū)）監(jiān)管部門溝通，積極配合監(jiān)管工作。
（三十四）完善安全保障。民營企業(yè)境外分支機構要強化安全風險意識，建立健全安全保障制度。根據(jù)不同的安全風險，有針對性地制定安保措施，并把安全防護費用計入投資成本，保障安保工作的人力、物力、財力投入。采用符合國際慣例的合同條款，把安全保障條款納入項目協(xié)議或合同，明確雙方安保責任。
（三十五）建立健全應急處置機制。民營企業(yè)及其境外分支機構要建立完善境外突發(fā)安全事故應急處置機制，制定安全事故應急預案，并通過定期演練不斷提高應急處置能力。
（三十六）安全事故處理。境外安全事故發(fā)生后，民營企業(yè)境外分支機構應在第一時間向當?shù)卣�府有關部門及我國駐當?shù)厥诡I館報告，并立即采取必要有效的緊急救助措施，防止事故擴大，減少人員傷亡和財產(chǎn)損失。積極開展事故調(diào)查，妥善做好事故處理、賠付和善后工作。