最高人民檢察院

涉案企業(yè)合規(guī)典型案例（第四批）


案例一

北京李某某等9人保險(xiǎn)詐騙案

【關(guān)鍵詞】

保險(xiǎn)詐騙  專(zhuān)業(yè)監(jiān)督考察  公開(kāi)聽(tīng)證  訴源治理

【要  旨】

針對(duì)汽車(chē)銷(xiāo)售服務(wù)企業(yè)員工利用工作之便實(shí)施的保險(xiǎn)詐騙行為，檢察機(jī)關(guān)通過(guò)深入調(diào)查，積極引導(dǎo)偵查準(zhǔn)確認(rèn)定犯罪主體。啟動(dòng)合規(guī)時(shí)，考慮汽車(chē)銷(xiāo)售服務(wù)企業(yè)與保險(xiǎn)公司深度合作的行業(yè)特點(diǎn)，組織開(kāi)展第三方監(jiān)督評(píng)估。邀請(qǐng)保險(xiǎn)和汽車(chē)銷(xiāo)售服務(wù)行業(yè)各自監(jiān)管部門(mén)共同參與公開(kāi)審查，確保企業(yè)合規(guī)整改的針對(duì)性和有效性，既注重保障保險(xiǎn)公司合法權(quán)益，又注重激勵(lì)汽車(chē)銷(xiāo)售服務(wù)企業(yè)推進(jìn)合規(guī)建設(shè)。企業(yè)合規(guī)整改落實(shí)后，檢察機(jī)關(guān)能動(dòng)履職，推動(dòng)行業(yè)合規(guī)訴源治理。

一、基本案情

北京A汽車(chē)銷(xiāo)售服務(wù)有限公司和B汽車(chē)銷(xiāo)售服務(wù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)A公司、B公司）均系C集團(tuán)下屬企業(yè)，兩家公司法定代表人系同一人，組織架構(gòu)、管理模式相同，經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所相鄰。

李某甲、李某乙、曹某、孫某甲、崔某某、張某甲分別系A(chǔ)公司保險(xiǎn)理賠經(jīng)理、服務(wù)總監(jiān)、保險(xiǎn)理賠顧問(wèn)、車(chē)間主任、維修技師，張某乙為B公司保險(xiǎn)理賠顧問(wèn)，李某丙、孫某乙系被保險(xiǎn)車(chē)輛的車(chē)主。

A公司、B公司與多家保險(xiǎn)公司有合作關(guān)系，保險(xiǎn)公司派駐在兩家公司的人員負(fù)責(zé)銷(xiāo)售保險(xiǎn)、事故車(chē)輛定損以及保險(xiǎn)理賠等工作，A公司、B公司的保險(xiǎn)理賠顧問(wèn)負(fù)責(zé)售后協(xié)助顧客對(duì)接保險(xiǎn)公司。李某甲等人為了維系客戶(hù)、提高業(yè)績(jī)，自2019年開(kāi)始，與到店維修車(chē)輛的多名顧客共謀，通過(guò)偽造事故現(xiàn)場(chǎng)、故意制造碰撞事故等方式編造出險(xiǎn)事由，或者以其它車(chē)輛事故定損照片冒充實(shí)際發(fā)生事故車(chē)輛照片夸大損失，騙取保險(xiǎn)理賠款。2019年至2021年，李某甲等人共實(shí)施14起保險(xiǎn)詐騙行為，騙保金額共計(jì)41萬(wàn)余元。案發(fā)后，A公司、B公司代涉案員工向相關(guān)保險(xiǎn)公司賠償了經(jīng)濟(jì)損失，保險(xiǎn)公司對(duì)相關(guān)涉案人員予以諒解。

2022年4月，北京市公安局順義分局以李某甲等9人涉嫌保險(xiǎn)詐騙罪向順義區(qū)檢察院移送審查起訴。2022年5月，檢察機(jī)關(guān)綜合考慮該案的社會(huì)危害性、認(rèn)罪認(rèn)罰情況，依法對(duì)李某甲提起公訴，對(duì)李某乙、曹某、孫某甲、李某丙、孫某乙等5人作出不起訴決定。同年6月，檢察機(jī)關(guān)對(duì)A公司、B公司啟動(dòng)為期3個(gè)月的涉案企業(yè)合規(guī)整改考察。同年9月，根據(jù)企業(yè)合規(guī)進(jìn)展情況，法院采納了檢察機(jī)關(guān)對(duì)李某甲從寬處罰的量刑建議，判處李某甲有期徒刑二年六個(gè)月，并處罰金3萬(wàn)元。同年10月，合規(guī)考察結(jié)束后，檢察機(jī)關(guān)綜合犯罪事實(shí)、企業(yè)合規(guī)整改情況和認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度適用情況，對(duì)張某甲、張某乙、崔某某等3人作出不起訴決定。

二、企業(yè)合規(guī)整改情況及效果

一是明確犯罪主體，為后續(xù)開(kāi)展企業(yè)合規(guī)找準(zhǔn)切入點(diǎn)。本案是發(fā)生在汽車(chē)維修服務(wù)領(lǐng)域的保險(xiǎn)詐騙案件，主要涉案人員為汽車(chē)維修服務(wù)企業(yè)員工，詐騙所得基本由保險(xiǎn)公司轉(zhuǎn)入企業(yè)賬戶(hù)，因此本案是自然人犯罪還是單位犯罪需要進(jìn)一步核實(shí)。檢察機(jī)關(guān)從兩方面著手開(kāi)展工作，一方面引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)調(diào)取企業(yè)法定代表人、其他非涉案員工的證言以及車(chē)輛維修審核單據(jù)等，查明本案行為是否出于單位意志，另一方面積極自行補(bǔ)充偵查，前往A公司、B公司開(kāi)展調(diào)查工作。經(jīng)調(diào)查，A公司、B公司的負(fù)責(zé)人及C集團(tuán)的區(qū)域總監(jiān)均表示公司對(duì)員工的騙保行為并不知情，這與公安機(jī)關(guān)調(diào)取到的其他非涉案員工的言詞證據(jù)以及大多數(shù)犯罪嫌疑人的供述能夠相互印證。在公安機(jī)關(guān)偵查和檢察機(jī)關(guān)自行補(bǔ)充偵查相結(jié)合的基礎(chǔ)上，明確本案非單位犯罪，為后續(xù)開(kāi)展企業(yè)合規(guī)找準(zhǔn)切入點(diǎn)。

二是充分開(kāi)展調(diào)查，積極穩(wěn)妥啟動(dòng)企業(yè)合規(guī)工作。檢察機(jī)關(guān)在調(diào)查中了解到，C集團(tuán)是一家多元化、跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)的投資控股集團(tuán)，其旗下的A公司、B公司均獲得汽車(chē)流通協(xié)會(huì)認(rèn)可的百?gòu)?qiáng)經(jīng)銷(xiāo)商稱(chēng)號(hào)，A公司、B公司近三年年均納稅額分別達(dá)到1300余萬(wàn)元和400余萬(wàn)元，共有200余名員工，具有較大的發(fā)展前景和社會(huì)貢獻(xiàn)。但是公司在制度建設(shè)方面存在疏漏，主要體現(xiàn)在沒(méi)有制定嚴(yán)密的保險(xiǎn)理賠管理制度，公司人員法律意識(shí)不強(qiáng)，導(dǎo)致部分員工為了維系客戶(hù)、提高個(gè)人業(yè)績(jī)，通過(guò)騙保的方式為客戶(hù)修車(chē)，觸犯了法律。檢察官在實(shí)地調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，兩家企業(yè)涉案員工眾多，案發(fā)初期A公司的車(chē)輛維修服務(wù)部門(mén)一度陷入癱瘓狀態(tài)，兩家公司的經(jīng)營(yíng)管理、企業(yè)形象面臨巨大危機(jī)。兩家公司主動(dòng)提出愿意承擔(dān)企業(yè)責(zé)任，希望進(jìn)行企業(yè)合規(guī)整改。同時(shí)，保險(xiǎn)公司對(duì)涉案企業(yè)開(kāi)展企業(yè)合規(guī)沒(méi)有異議。檢察機(jī)關(guān)在綜合考慮案件事實(shí)、企業(yè)發(fā)展前景、社會(huì)貢獻(xiàn)、合規(guī)意愿的基礎(chǔ)上，決定啟動(dòng)合規(guī)考察程序。

三是緊扣案件特點(diǎn)，開(kāi)展專(zhuān)業(yè)監(jiān)督評(píng)估。本案中，保險(xiǎn)理賠由店內(nèi)員工與保險(xiǎn)公司駐店的查勘定損人員相互配合完成定損、維修、理賠、結(jié)算整個(gè)流程，具有汽修與保險(xiǎn)互涉的行業(yè)特點(diǎn)。據(jù)此，檢察機(jī)關(guān)商第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制管委會(huì)，抽取了由物流行業(yè)協(xié)會(huì)、國(guó)企法務(wù)部門(mén)、市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)的專(zhuān)家組成的第三方組織，突出監(jiān)督評(píng)估的專(zhuān)業(yè)適配性。檢察機(jī)關(guān)向第三方組織介紹了基本案情，并協(xié)助其對(duì)企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查。經(jīng)調(diào)查，發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在保險(xiǎn)理賠業(yè)務(wù)流程不規(guī)范，保險(xiǎn)理賠顧問(wèn)與財(cái)務(wù)人員、查勘定損人員職責(zé)不清，以及保險(xiǎn)理賠與維修施工的銜接環(huán)節(jié)缺乏有效監(jiān)管等問(wèn)題。第三方組織針對(duì)汽車(chē)銷(xiāo)售服務(wù)行業(yè)保險(xiǎn)理賠業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，在兩家公司原有整改方案的基礎(chǔ)上突出問(wèn)題導(dǎo)向，細(xì)化落實(shí)措施，要求涉案公司根據(jù)流程要素細(xì)分為接車(chē)定損、維修施工、交車(chē)結(jié)算、交案回款、保險(xiǎn)手續(xù)臺(tái)賬登記等項(xiàng)目進(jìn)行整改。第三方組織根據(jù)企業(yè)的前期準(zhǔn)備情況以及案件的辦理進(jìn)度，確定了3個(gè)月的合規(guī)考察期。

四是積極能動(dòng)履職，全面深入組織專(zhuān)業(yè)公開(kāi)聽(tīng)證。2022年10月，第三方監(jiān)督組織對(duì)A公司、B公司的整改落實(shí)情況出具了合規(guī)考察書(shū)面報(bào)告，認(rèn)為企業(yè)已經(jīng)落實(shí)了合規(guī)整改計(jì)劃。檢察機(jī)關(guān)在審查企業(yè)合規(guī)情況、綜合全案事實(shí)的基礎(chǔ)上，擬對(duì)張某甲、張某乙、崔某某作相對(duì)不起訴處理。本案涉及多方主體，為保證監(jiān)督考察和案件辦理公正透明，實(shí)現(xiàn)政治效果、法律效果和社會(huì)效果的統(tǒng)一，檢察機(jī)關(guān)組織公開(kāi)聽(tīng)證。一是邀請(qǐng)汽車(chē)維修服務(wù)行業(yè)的行政監(jiān)管部門(mén)及律師擔(dān)任聽(tīng)證員，從行業(yè)監(jiān)管角度和法律適用角度評(píng)議案件，確保聽(tīng)證意見(jiàn)的全面性；二是邀請(qǐng)A公司、B公司的代表及第三方組織成員參會(huì)，分別介紹企業(yè)合規(guī)整改落實(shí)情況和考察評(píng)估情況，確保聽(tīng)證員全面了解案件；三是邀請(qǐng)北京市銀保監(jiān)局工作人員以專(zhuān)家身份線上出席聽(tīng)證會(huì)，提供保險(xiǎn)監(jiān)管領(lǐng)域?qū)�業(yè)意見(jiàn)，確保評(píng)議結(jié)果的專(zhuān)業(yè)性。

五是注重權(quán)益維護(hù)，確保企業(yè)合規(guī)整改落實(shí)見(jiàn)效。案件辦理中，檢察機(jī)關(guān)注重對(duì)保險(xiǎn)公司合法權(quán)益的保護(hù)，將企業(yè)承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的情況作為審查合規(guī)整改落實(shí)的要素，同時(shí)在辦案中通過(guò)對(duì)犯罪嫌疑人開(kāi)展釋法說(shuō)理、適用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度、開(kāi)展羈押必要性審查等工作積極促進(jìn)追贓挽損，被騙保險(xiǎn)公司的損失全部被挽回。同時(shí)，檢察機(jī)關(guān)強(qiáng)化對(duì)涉案企業(yè)規(guī)范經(jīng)營(yíng)的引導(dǎo)，促使企業(yè)步入良性發(fā)展軌道。經(jīng)過(guò)合規(guī)整改，A公司、B公司實(shí)現(xiàn)了對(duì)保險(xiǎn)理賠業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的有效管控，理賠服務(wù)部門(mén)的工作質(zhì)效大幅提升，與保險(xiǎn)公司的合作更為規(guī)范順暢。2022年，兩家公司保險(xiǎn)理賠數(shù)據(jù)趨向正常，在保險(xiǎn)公司內(nèi)部的合作車(chē)商等級(jí)均由B級(jí)提升至A級(jí)。

六是強(qiáng)化行刑銜接，以點(diǎn)及面推進(jìn)訴源治理。順義區(qū)檢察院在辦理該案的同時(shí)，也對(duì)轄區(qū)內(nèi)近年的車(chē)險(xiǎn)類(lèi)詐騙案進(jìn)行系統(tǒng)梳理。經(jīng)分析發(fā)現(xiàn)，有半數(shù)以上的案件均有汽車(chē)維修服務(wù)企業(yè)或個(gè)體汽車(chē)修理廠參與的情況。這些單位或個(gè)人熟悉定損和理賠的流程，了解車(chē)輛配件價(jià)格并掌握維修技巧，也有招攬車(chē)主進(jìn)店維修進(jìn)而提高收益的需求，往往主動(dòng)向車(chē)主提出可以不付費(fèi)修車(chē)，或者滿(mǎn)足車(chē)主提出的免費(fèi)修車(chē)要求，而修車(chē)款的來(lái)源普遍為通過(guò)保險(xiǎn)詐騙行為獲得的保險(xiǎn)理賠款。對(duì)此情況，順義區(qū)檢察院會(huì)同區(qū)交通局深入研究在汽車(chē)維修服務(wù)行業(yè)開(kāi)展行刑銜接的具體措施，探索建立聯(lián)合普法、線索移送等合作機(jī)制，通過(guò)與汽車(chē)維修行業(yè)協(xié)會(huì)建立合作關(guān)系，針對(duì)轄區(qū)內(nèi)400余家企業(yè)開(kāi)展行業(yè)治理，促成合規(guī)經(jīng)營(yíng)的法治氛圍。

三、典型意義

1．依法全面審查，確保企業(yè)合規(guī)的必要性和可行性。將案件準(zhǔn)確定性作為啟動(dòng)企業(yè)合規(guī)工作的先決條件，積極引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)補(bǔ)充完善證據(jù)，并充分發(fā)揮檢察機(jī)關(guān)自行補(bǔ)充偵查的職能作用。充分聽(tīng)取犯罪嫌疑人及辯護(hù)人的意見(jiàn)，結(jié)合證據(jù)進(jìn)行釋法說(shuō)理，解決控辯雙方在案件定性方面的爭(zhēng)議。積極穩(wěn)妥開(kāi)展企業(yè)合規(guī)必要性審查，通過(guò)組織座談、查閱企業(yè)年報(bào)、調(diào)取完稅證明等材料、聽(tīng)取保險(xiǎn)公司意見(jiàn)等方式，多角度審查涉案企業(yè)的制度漏洞、發(fā)展前景、社會(huì)貢獻(xiàn)、合規(guī)意愿，確保后續(xù)開(kāi)展的企業(yè)合規(guī)具有必要性、可行性。

2．兼顧企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式和案件特點(diǎn)適用第三方機(jī)制，確保企業(yè)合規(guī)的專(zhuān)業(yè)性和科學(xué)性。保險(xiǎn)公司在車(chē)險(xiǎn)營(yíng)銷(xiāo)中往往與汽車(chē)銷(xiāo)售服務(wù)企業(yè)建立合作關(guān)系，企業(yè)暴露出的問(wèn)題兼具汽車(chē)維修和保險(xiǎn)服務(wù)的雙重特點(diǎn)。該案在啟動(dòng)第三方機(jī)制時(shí)充分考慮專(zhuān)業(yè)性和針對(duì)性，由汽修行業(yè)的行政監(jiān)管部門(mén)、相關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)組織、法律專(zhuān)業(yè)人士組成第三方監(jiān)督評(píng)估組織。合規(guī)考察結(jié)束后組織公開(kāi)聽(tīng)證，邀請(qǐng)北京市銀保監(jiān)局工作人員從保險(xiǎn)監(jiān)管的角度提出專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)，確保合規(guī)考察結(jié)果運(yùn)用的科學(xué)性。

3．多措并舉支持第三方機(jī)制運(yùn)行，發(fā)揮企業(yè)合規(guī)中檢察機(jī)關(guān)的主導(dǎo)作用。啟動(dòng)第三方機(jī)制時(shí)，檢察機(jī)關(guān)在保證辦案安全的前提下向第三方組織提供涉案企業(yè)資料及相關(guān)案情，協(xié)助第三方組織實(shí)地調(diào)查，綜合研判企業(yè)在合規(guī)領(lǐng)域存在的突出問(wèn)題。合規(guī)監(jiān)督考察過(guò)程中，檢察機(jī)關(guān)在充分保證第三方組織獨(dú)立履職的基礎(chǔ)上，與第三方組織和企業(yè)分別建立定期溝通會(huì)商機(jī)制，雙向跟進(jìn)企業(yè)合規(guī)整改進(jìn)程、合規(guī)計(jì)劃落實(shí)情況。第三方組織出具企業(yè)合規(guī)考察書(shū)面報(bào)告后，檢察機(jī)關(guān)及時(shí)回訪涉案企業(yè)、保險(xiǎn)公司，將審查工作做細(xì)、做實(shí)。

4．推進(jìn)訴源治理，深化企業(yè)合規(guī)整改實(shí)效。在啟動(dòng)、推進(jìn)、評(píng)估涉案企業(yè)合規(guī)過(guò)程中，兼顧保護(hù)民營(yíng)企業(yè)健康發(fā)展和維護(hù)保險(xiǎn)公司合法權(quán)益雙重目標(biāo)。保障保險(xiǎn)公司的知情權(quán)和發(fā)表意見(jiàn)的權(quán)利，通過(guò)深入開(kāi)展涉案企業(yè)合規(guī)促進(jìn)保險(xiǎn)合作更加規(guī)范、順暢。立足司法辦案，延伸檢察職能，充分運(yùn)用類(lèi)案調(diào)研成果，攜手行政監(jiān)管部門(mén)、行業(yè)協(xié)會(huì)開(kāi)展保險(xiǎn)詐騙犯罪訴源治理專(zhuān)項(xiàng)工作，以個(gè)案合規(guī)推動(dòng)行業(yè)合規(guī)。

案例二

山東濰坊X公司、張某某污染環(huán)境案

【關(guān)鍵詞】

污染環(huán)境  中外合資企業(yè)  集團(tuán)公司普遍推行合規(guī)  公開(kāi)聽(tīng)證

【要  旨】

根據(jù)污染環(huán)境案件特點(diǎn)有針對(duì)性選任第三方組織，精準(zhǔn)開(kāi)展合規(guī)監(jiān)督評(píng)估。結(jié)合中外合資企業(yè)的特點(diǎn)，外資集團(tuán)公司要求在華十余家企業(yè)同步開(kāi)展合規(guī)建設(shè)，探索合規(guī)國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)本土化路徑。積極引導(dǎo)外資企業(yè)樹(shù)立生態(tài)環(huán)境理念，以生態(tài)環(huán)境合規(guī)建設(shè)為契機(jī)全面推動(dòng)外資企業(yè)合規(guī)建設(shè)，積極構(gòu)建法治化營(yíng)商環(huán)境及生態(tài)保護(hù)大格局。

一、基本案情

山東濰坊X公司系中外合資企業(yè)，是中國(guó)溴系阻燃劑產(chǎn)能最大的企業(yè)之一。犯罪嫌疑人張某某系該公司副總經(jīng)理、生產(chǎn)經(jīng)理。

2020年5月，張某某雇傭人員在廠區(qū)土地挖掘溝渠后填埋X公司生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的溴系阻燃劑落地料4.8噸。經(jīng)山東省環(huán)境保護(hù)領(lǐng)域?qū)�業(yè)司法鑒定中心認(rèn)定，上述傾倒特征物為危險(xiǎn)廢物。X公司違反國(guó)家規(guī)定，非法填埋危險(xiǎn)廢物4.8噸，涉嫌污染環(huán)境犯罪，張某某系X公司直接負(fù)責(zé)的主管人員，應(yīng)予追究刑事責(zé)任。案發(fā)后，張某某被依法傳喚到案，如實(shí)供述了犯罪事實(shí)。2021年8月5日，公安機(jī)關(guān)以X公司、張某某涉嫌污染環(huán)境罪移送濰坊市濱海經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)檢察院（以下簡(jiǎn)稱(chēng)濱海經(jīng)開(kāi)區(qū)檢察院）審查起訴。

2021年10月，當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境部門(mén)委托專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行了生態(tài)環(huán)境損害鑒定評(píng)估工作。經(jīng)評(píng)估，X公司在廠區(qū)土地挖掘溝渠非法填埋危險(xiǎn)廢物的行為，導(dǎo)致溝渠內(nèi)的土壤被污染，案發(fā)后該部分被污染土壤已經(jīng)全部挖掘用于計(jì)算溴系阻燃劑落地料的數(shù)量。經(jīng)檢測(cè)，除被污染土壤外，周?chē)�土壤環(huán)境質(zhì)量未受到本次事件的損害，無(wú)需生態(tài)環(huán)境損害修復(fù)，遂要求X公司支付土壤環(huán)境監(jiān)測(cè)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、環(huán)境損害評(píng)估等費(fèi)用8萬(wàn)元。

二、企業(yè)合規(guī)整改情況及效果

一是深入合資企業(yè)實(shí)地調(diào)查，審查啟動(dòng)企業(yè)合規(guī)考察。濱海經(jīng)開(kāi)區(qū)檢察院經(jīng)審查發(fā)現(xiàn)X公司、張某某非法處置危險(xiǎn)廢物4.8噸，構(gòu)成污染環(huán)境罪，其中張某某作為負(fù)責(zé)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的副總經(jīng)理，決定實(shí)施傾倒廢物的行為，代表了單位意志且單位從傾倒廢物行為中獲益，X公司成立單位犯罪。X公司與張某某均認(rèn)罪認(rèn)罰，犯罪嫌疑人張某某犯罪情節(jié)相對(duì)輕微，刑期為一年以下有期徒刑，并處罰金，可適用緩刑。審查起訴期間，檢察辦案人員先后多次前往X公司實(shí)地調(diào)查，了解到X公司是中國(guó)溴系阻燃劑產(chǎn)能最大的企業(yè)之一，X公司的外資投資方H集團(tuán)在其國(guó)內(nèi)外同時(shí)上市，入選富時(shí)社會(huì)責(zé)任指數(shù)系列（FTSE4Good Index Series，旨在識(shí)別根據(jù)全球公認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)，在環(huán)境、社會(huì)和治理方面表現(xiàn)良好的公司，并對(duì)其成績(jī)進(jìn)行表彰）。如果對(duì)X公司進(jìn)行刑事處罰，將在全球范圍對(duì)H集團(tuán)造成重大負(fù)面影響，嚴(yán)重影響H集團(tuán)富時(shí)社會(huì)責(zé)任指數(shù)成員的地位以及EcoVaidis（全球公認(rèn)的企業(yè)社會(huì)責(zé)任權(quán)威評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)）金牌評(píng)級(jí)。考慮到X公司的產(chǎn)品主要以出口為主，失去眾多國(guó)際訂單，將嚴(yán)重影響企業(yè)的融資及生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的能力，進(jìn)而可能導(dǎo)致企業(yè)大規(guī)模裁員。另發(fā)現(xiàn)X公司雖然設(shè)立了各種制度，但仍然存在生態(tài)環(huán)保制度不健全、生態(tài)環(huán)境觀念欠缺、操作規(guī)程執(zhí)行不到位等問(wèn)題。在確認(rèn)X公司已與當(dāng)?shù)卣�府達(dá)成賠償協(xié)議，支付相關(guān)費(fèi)用且將非法填埋物妥善處置，非法傾倒危險(xiǎn)廢物的行為對(duì)生態(tài)環(huán)境質(zhì)量未造成重大影響的情況下，濱海經(jīng)開(kāi)區(qū)檢察院經(jīng)初步審查認(rèn)定該公司符合企業(yè)合規(guī)適用條件，遂層報(bào)山東省檢察院審批。2022年4月12日，山東省檢察院同意對(duì)X公司啟動(dòng)涉案企業(yè)合規(guī)考察。

二是上下級(jí)檢察機(jī)關(guān)聯(lián)動(dòng)，積極適用第三方機(jī)制。濱海經(jīng)開(kāi)區(qū)檢察院根據(jù)案件罪名、案件性質(zhì)、合規(guī)重點(diǎn)方向等方面，著重考慮第三方組織成員人數(shù)和行業(yè)身份，爭(zhēng)取濰坊市檢察院支持，由濰坊市檢察院從全市專(zhuān)業(yè)人員名錄庫(kù)中分類(lèi)隨機(jī)抽取5名人員（市生態(tài)環(huán)境局、市應(yīng)急管理局、市稅務(wù)局各1人，律師2人）組建了第三方組織。在合規(guī)考察期間，兩級(jí)檢察院積極會(huì)同第三方組織成員多次到X公司實(shí)地考察，查看危險(xiǎn)廢物非法填埋現(xiàn)場(chǎng)及處置方式，認(rèn)真研判X公司合規(guī)領(lǐng)域的薄弱環(huán)節(jié)和突出問(wèn)題，督促X公司制定整改方案。

X公司成立專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，主動(dòng)聘用外部專(zhuān)家及外部合規(guī)顧問(wèn)（包括國(guó)家級(jí)、省級(jí)及世界銀行專(zhuān)家?guī)斓沫h(huán)境專(zhuān)家）協(xié)助合規(guī)整改，重點(diǎn)對(duì)安全生產(chǎn)環(huán)節(jié)、危廢物處置環(huán)節(jié)進(jìn)行了檢查整改，建立了環(huán)境安全合規(guī)管理體系，同時(shí)新設(shè)兩處危廢物倉(cāng)庫(kù)，新購(gòu)置上框壓濾系統(tǒng)用以減少落地物產(chǎn)生。考察期間，X公司補(bǔ)充制定了共計(jì)3200多頁(yè)的修訂制度目錄、證據(jù)清單等專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)整改材料，同時(shí)報(bào)送檢察機(jī)關(guān)與第三方組織，并根據(jù)雙方提出的意見(jiàn)對(duì)合規(guī)整改方案進(jìn)行了補(bǔ)充完善。X公司還建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)、舉報(bào)、監(jiān)控及處理機(jī)制，建立合規(guī)績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，推進(jìn)考核與追責(zé)，并先后對(duì)企業(yè)人員開(kāi)展12次全員合規(guī)培訓(xùn)、30多次專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)培訓(xùn)，投資建立國(guó)際先進(jìn)的“Go Arc”技術(shù)管理系統(tǒng)，企業(yè)合規(guī)文化得以重塑和深化普及。

三是通過(guò)聽(tīng)取匯報(bào)、現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收、公開(kāi)聽(tīng)證等方式，對(duì)監(jiān)督考察結(jié)果的客觀性進(jìn)行充分評(píng)估論證。濱海經(jīng)開(kāi)區(qū)檢察院經(jīng)過(guò)對(duì)X公司制定的合規(guī)計(jì)劃、整改方案，第三方組織制定的評(píng)估方案、評(píng)估指標(biāo)體系、階段性考察報(bào)告、合規(guī)整改考察評(píng)估報(bào)告等進(jìn)行全面審查，對(duì)整改情況進(jìn)行實(shí)地調(diào)查核實(shí)，認(rèn)可企業(yè)合規(guī)整改合格。2022年7月28日，濱海經(jīng)開(kāi)區(qū)檢察院組織人民監(jiān)督員、第三方組織成員、公安機(jī)關(guān)偵查人員、生態(tài)環(huán)境部門(mén)工作人員進(jìn)行公開(kāi)聽(tīng)證，一致認(rèn)為，X公司已經(jīng)全面、有效完成了合規(guī)整改，并形成了長(zhǎng)效合規(guī)管理機(jī)制，企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況大為改觀，同意檢察機(jī)關(guān)作不起訴處理。2022年8月5日，濱海經(jīng)開(kāi)區(qū)檢察院對(duì)X公司、張某某作出不起訴決定并公開(kāi)宣告。同時(shí)，濱海經(jīng)開(kāi)區(qū)檢察院提出檢察意見(jiàn)，對(duì)于辦案中發(fā)現(xiàn)的涉行政處罰的事由，建議區(qū)生態(tài)環(huán)境局結(jié)合X公司已經(jīng)進(jìn)行企業(yè)合規(guī)整改的具體情況從寬處罰。

三、典型意義

1．依法能動(dòng)履職，全面準(zhǔn)確把握涉案企業(yè)合規(guī)改革的主要目的。濱海經(jīng)開(kāi)區(qū)檢察院以涉案企業(yè)合規(guī)改革精神為指導(dǎo)，先行到X公司調(diào)研和查看案發(fā)現(xiàn)場(chǎng)，積極推動(dòng)X公司進(jìn)行企業(yè)合規(guī)整改。合規(guī)建設(shè)使企業(yè)自身取得了持續(xù)發(fā)展的能力，保持了企業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，同時(shí)對(duì)本地其他化工企業(yè)起到了警示作用。截至2022年8月，X公司穩(wěn)定原有就業(yè)人員近百人，并新增就業(yè)人員多名。此外，濰坊市濱海經(jīng)開(kāi)區(qū)管委會(huì)出具了對(duì)X公司擴(kuò)產(chǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目的聯(lián)審意見(jiàn)，同意X公司每年增產(chǎn)4000噸溴系阻燃劑的生產(chǎn)，預(yù)計(jì)X公司當(dāng)年新增投資1500萬(wàn)元，新增稅收500萬(wàn)元，顯著提高了企業(yè)持續(xù)發(fā)展的能力。

2．堅(jiān)持檢察上下一體，聯(lián)動(dòng)辦案。經(jīng)山東省檢察院同意濰坊市濱海經(jīng)開(kāi)區(qū)檢察院對(duì)該案啟動(dòng)涉案企業(yè)合規(guī)后，濱海經(jīng)開(kāi)區(qū)檢察院結(jié)合當(dāng)時(shí)該區(qū)尚未成立第三方機(jī)制委員會(huì)的實(shí)際情況，依托濰坊市檢察院與市第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制管理委員會(huì)會(huì)商，選定了包括市檢察院特聘專(zhuān)家在內(nèi)的人員組建第三方組織，同時(shí)對(duì)第三方組織成員的選任工作和履職情況進(jìn)行監(jiān)督。在辦案過(guò)程中，上下兩級(jí)檢察院辦案人員多次會(huì)同第三方組織成員到X公司進(jìn)行考察、座談、評(píng)估，在危險(xiǎn)廢物的識(shí)別流程、固體廢物的收集和處理環(huán)節(jié)、員工培訓(xùn)等方面，向X公司提出意見(jiàn)。企業(yè)合規(guī)整改完成后，上下兩級(jí)檢察院精準(zhǔn)開(kāi)展合規(guī)監(jiān)督評(píng)估，督促X公司認(rèn)真落實(shí)環(huán)保責(zé)任，彌補(bǔ)了X公司的監(jiān)督管理漏洞，有效防止了再次發(fā)生相同或類(lèi)似違法犯罪，助推X公司完善現(xiàn)代企業(yè)管理制度。

3．結(jié)合中外合資企業(yè)特點(diǎn)，外資集團(tuán)旗下在華十余家同類(lèi)企業(yè)主動(dòng)、全面開(kāi)展合規(guī)建設(shè)，將ESG國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)本土化，探索建立符合我國(guó)國(guó)情的專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)體系。企業(yè)合規(guī)整改過(guò)程中，檢察機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)X公司所屬集團(tuán)公司曾獲得EcoVadis評(píng)級(jí)金牌，在中國(guó)本土化進(jìn)程中卻遇到了挑戰(zhàn)。究其原因，X公司雖然意識(shí)到應(yīng)當(dāng)將國(guó)際ESG合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)用于中國(guó)本地企業(yè)，但該標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容多為體系與原則性規(guī)定，在中國(guó)落地必然需要依據(jù)中國(guó)法規(guī)與中國(guó)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行細(xì)化。X公司雖然要求ESG合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)融入管理全流程，制定了指導(dǎo)性規(guī)定，但具體到每位員工應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任時(shí)出現(xiàn)了偏差，且在固體廢物的收集和處理等環(huán)節(jié)存在漏洞，導(dǎo)致涉案企業(yè)危險(xiǎn)廢物處置由生產(chǎn)經(jīng)理個(gè)人決策，未按照標(biāo)準(zhǔn)匯報(bào)公司后處理，從而發(fā)生污染環(huán)境的犯罪。

針對(duì)這一問(wèn)題，檢察機(jī)關(guān)與第三方組織協(xié)助X公司結(jié)合我國(guó)法律分析本地常見(jiàn)違規(guī)情況，識(shí)別可能導(dǎo)致企業(yè)刑事責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，建議在類(lèi)似重大決策層面，應(yīng)將個(gè)人責(zé)任與集體決策相結(jié)合，幫助企業(yè)完成制度落地。X公司深入研究了案件發(fā)生的原因，參考H集團(tuán)的ESG合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)與當(dāng)?shù)刈罴押弦?guī)進(jìn)行實(shí)踐操作，使用新型合規(guī)方案，使新的決策機(jī)制在中國(guó)實(shí)踐獲得成功，并形成了雙重預(yù)防機(jī)制智能化，從而將國(guó)際ESG合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)本土化。H集團(tuán)為落實(shí)該項(xiàng)機(jī)制，以點(diǎn)帶面，主動(dòng)將集團(tuán)公司在中國(guó)的其他十余家企業(yè)均進(jìn)行了內(nèi)部合規(guī)整改，設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與處理機(jī)制，真正實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)企業(yè)全面合規(guī)，保證了集團(tuán)企業(yè)在中國(guó)的可持續(xù)發(fā)展。

案例三

山西新絳南某某等人詐騙案

【關(guān)鍵詞】

詐騙  合規(guī)準(zhǔn)備工作前移  專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)組合  推動(dòng)區(qū)域合規(guī)

【要  旨】

檢察機(jī)關(guān)在啟動(dòng)涉案企業(yè)合規(guī)工作中，主動(dòng)服務(wù)保障鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，積極穩(wěn)妥在涉案勞動(dòng)密集型企業(yè)中開(kāi)展合規(guī)工作。因企施策，找準(zhǔn)方向，標(biāo)本兼治，為企業(yè)量身定制“安全生產(chǎn)+財(cái)稅管理”專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)組合推進(jìn)路徑。積極穩(wěn)妥探索合規(guī)準(zhǔn)備工作前移，在“重罪”案件中開(kāi)展合規(guī)改革，堅(jiān)持量化評(píng)估、科學(xué)驗(yàn)收，確保企業(yè)“真合規(guī)”“真整改”。

一、基本案情

L公司系從事塑料包裝袋生產(chǎn)、加工為一體的勞動(dòng)密集型企業(yè)，擁有實(shí)用性專(zhuān)利6項(xiàng)，部分業(yè)務(wù)涉及進(jìn)出口貿(mào)易，現(xiàn)有員工300人，屬?lài)?guó)家級(jí)高新技術(shù)企業(yè)，年?duì)I業(yè)收入2000余萬(wàn)元。L公司拓展家庭加工，為周邊留守、老齡無(wú)穩(wěn)定收入人群提供穩(wěn)定收入來(lái)源，助力鄉(xiāng)村振興。南某某系L公司總經(jīng)理，張某甲、張某乙分別系公司會(huì)計(jì)、工人。

2019年9月7日，張某乙在生產(chǎn)車(chē)間作業(yè)時(shí)遭機(jī)器軋傷右手。因公司未給工人張某乙繳納工傷保險(xiǎn)，為逃避企業(yè)承擔(dān)高額賠償金，南某某安排張某甲為張某乙于9月9日補(bǔ)繳工傷保險(xiǎn)，采取辦理出院再二次入院的手段，虛構(gòu)張某乙受傷時(shí)間，騙取工傷保險(xiǎn)賠償款26萬(wàn)余元。案發(fā)后，南某某等3人主動(dòng)投案，如實(shí)供述犯罪事實(shí)，自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，L公司將26萬(wàn)余元返還社保中心。

公安機(jī)關(guān)在偵查過(guò)程中邀請(qǐng)檢察機(jī)關(guān)介入，涉案企業(yè)主動(dòng)申請(qǐng)適用合規(guī)考察，檢察機(jī)關(guān)作出不批準(zhǔn)逮捕的決定并同步開(kāi)展合規(guī)準(zhǔn)備工作。2022年1月22日，根據(jù)L公司的申請(qǐng)，檢察機(jī)關(guān)決定對(duì)L公司啟動(dòng)合規(guī)考察程序。2022年1月，新絳縣公安局以南某某、張某甲、張某乙三人涉嫌詐騙罪向新絳縣檢察院移送審查起訴。檢察機(jī)關(guān)受理案件后，經(jīng)三個(gè)月合規(guī)考察，2022年5月18日，新絳縣檢察院依法對(duì)南某某等3人作出不起訴決定。

二、企業(yè)合規(guī)整改情況及效果

一是深入調(diào)查、依法審查，積極穩(wěn)妥在企業(yè)騙保案件中適用合規(guī)機(jī)制。新絳縣檢察院在介入偵查環(huán)節(jié)組成辦案組，依法審查企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況，并多次深入L公司調(diào)查，走訪生產(chǎn)關(guān)聯(lián)村民家庭。經(jīng)了解，L公司生產(chǎn)模式以車(chē)間加工為主、家庭手工為輔，解決了480個(gè)就業(yè)崗位，留守老人占比達(dá)37.5%，對(duì)助力當(dāng)?shù)剜l(xiāng)村振興具有積極作用。L公司經(jīng)營(yíng)狀況穩(wěn)定，產(chǎn)品銷(xiāo)往域外多個(gè)國(guó)家和地區(qū)，發(fā)展前景良好，且在2021年10月新絳縣遭受洪災(zāi)時(shí)，主動(dòng)提供廠房安置災(zāi)民300余人，具有較強(qiáng)的社會(huì)責(zé)任感。檢察機(jī)關(guān)綜合考慮調(diào)查、審查情況，結(jié)合南某某等人自首、認(rèn)罪認(rèn)罰、退賠等法定、酌定從輕、減輕情節(jié)，2022年2月11日，根據(jù)L公司的申請(qǐng)，決定對(duì)其正式啟動(dòng)合規(guī)考察程序，合規(guī)整改期3個(gè)月。同時(shí)，檢察機(jī)關(guān)根據(jù)該案特點(diǎn)，及時(shí)商第三方機(jī)制管委會(huì)組成了由安全評(píng)價(jià)專(zhuān)家、會(huì)計(jì)師、律師等組成的第三方監(jiān)督評(píng)估小組。

二是精準(zhǔn)把脈、標(biāo)本兼治，監(jiān)督評(píng)估有的放矢。檢察機(jī)關(guān)在社會(huì)調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，L公司在繳納工傷保險(xiǎn)方面存在問(wèn)題，是案發(fā)直接原因，同時(shí)在員工管理、規(guī)章制度、安全生產(chǎn)執(zhí)行等方面也存在問(wèn)題，是引發(fā)騙保的深層次原因。新絳縣檢察院堅(jiān)持標(biāo)本兼治的合規(guī)整改原則，會(huì)同第三方組織為企業(yè)精準(zhǔn)把脈，引導(dǎo)企業(yè)制定“安全生產(chǎn)+財(cái)稅管理”專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)組合計(jì)劃，督促企業(yè)設(shè)立法務(wù)部門(mén)，健全企業(yè)員工管理及財(cái)務(wù)管理等制度，補(bǔ)充完善員工分級(jí)管理制度和崗位責(zé)任制度，構(gòu)建安全生產(chǎn)管理體系、現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)規(guī)范執(zhí)行獎(jiǎng)懲體系，確保合規(guī)整改見(jiàn)實(shí)效。

三是量化評(píng)估、全面驗(yàn)收，合規(guī)考察效果顯著。檢察機(jī)關(guān)與第三方組織緊密合作，科學(xué)制定評(píng)估方案，列出安全管理、生產(chǎn)作業(yè)、財(cái)稅管理、企業(yè)制度建設(shè)4方面內(nèi)容。明確了修訂安全管理制度、安全操作規(guī)程、生產(chǎn)安全應(yīng)急預(yù)案，制定應(yīng)急預(yù)案演練計(jì)劃和年度安全教育培訓(xùn)計(jì)劃，組織應(yīng)急演練，完善各類(lèi)臺(tái)賬，清理生產(chǎn)作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)，作業(yè)崗位懸掛明顯的安全警示提醒，完善財(cái)稅管理制度，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理和財(cái)務(wù)管理，工傷保險(xiǎn)的繳納責(zé)任到人，按月繳納并予以公示，確定總經(jīng)理全面負(fù)責(zé)的責(zé)任落實(shí)制度等24項(xiàng)內(nèi)容詳實(shí)細(xì)致的量化驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。L公司各項(xiàng)指標(biāo)全部完成，被第三方組織認(rèn)定為合規(guī)整改合格。經(jīng)公開(kāi)聽(tīng)證，檢察機(jī)關(guān)對(duì)南某某等3人作出相對(duì)不起訴決定。經(jīng)整改，L公司制度建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成效顯著，2022年5月，L公司與國(guó)外3家公司順利履行500萬(wàn)元編織袋購(gòu)銷(xiāo)合同。

四是檢察建議推動(dòng)專(zhuān)項(xiàng)治理，“以案促改”推動(dòng)行政機(jī)關(guān)規(guī)范監(jiān)管。檢察機(jī)關(guān)在履職中，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的縣社保中心和縣工業(yè)園區(qū)管委會(huì)存在保險(xiǎn)理賠審查把關(guān)不嚴(yán)、工作混亂、監(jiān)管不力等問(wèn)題，分別向兩家單位制發(fā)檢察建議。要求社保中心增強(qiáng)科學(xué)管理意識(shí)，要求工業(yè)園區(qū)管委會(huì)加強(qiáng)對(duì)轄區(qū)內(nèi)企業(yè)安全生產(chǎn)管理，檢察建議被全部采納。2022年4月，社保中心開(kāi)展了“工傷保險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)整治”活動(dòng)，對(duì)近3年工傷理賠案件進(jìn)行“回頭看”，督促轄區(qū)企業(yè)補(bǔ)齊工傷保險(xiǎn)資料50余份，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，加強(qiáng)和規(guī)范審核、把關(guān)工作。同月，工業(yè)園區(qū)管委會(huì)開(kāi)展了“安全生產(chǎn)大檢查”，組織轄區(qū)內(nèi)企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行安全生產(chǎn)專(zhuān)題培訓(xùn)，對(duì)20家企業(yè)進(jìn)行安全生產(chǎn)抽查，消除重大安全隱患3處。

三、典型意義

1．準(zhǔn)確把握涉案企業(yè)合規(guī)的適用條件，積極穩(wěn)妥探索對(duì)重罪案件適用合規(guī)考察程序。本案中3名犯罪嫌疑人涉嫌詐騙罪，辦案機(jī)關(guān)根據(jù)《關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的指導(dǎo)意見(jiàn)（試行）》第3條的規(guī)定，認(rèn)為3名犯罪嫌疑人實(shí)施的騙取工傷保險(xiǎn)基金的行為屬于公司企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理人員實(shí)施的與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)密切相關(guān)的犯罪，可以適用合規(guī)考察程序。本案中的詐騙罪行為方式與普通詐騙罪存在許多不同，騙取的對(duì)象為政府部門(mén)管理的社會(huì)保險(xiǎn)基金，騙取行為與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)直接相關(guān)，雖然刑法對(duì)詐騙罪未規(guī)定單位犯罪，但根據(jù)上述指導(dǎo)意見(jiàn)的規(guī)定，符合合規(guī)案件適用范圍。刑法分則當(dāng)中存在若干類(lèi)似的罪名，由于未規(guī)定單位犯罪，但只要符合涉案企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)文件規(guī)定的“與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)密切相關(guān)”的條件，就可以納入合規(guī)改革試點(diǎn)的案件范圍，從這個(gè)意義上講，涉案企業(yè)合規(guī)改革并不限于單位犯罪案件。本案中南某某、張某甲的行為按照詐騙罪量刑，基準(zhǔn)刑為66個(gè)月，屬于重罪案件，但檢察機(jī)關(guān)綜合考慮其具有自首、退賠退贓、初犯偶犯、認(rèn)罪認(rèn)罰等法定酌定量刑情節(jié)，同時(shí)對(duì)涉案企業(yè)是否具備合規(guī)整改的條件進(jìn)行了認(rèn)真分析，對(duì)本案啟動(dòng)合規(guī)考察程序，完全符合當(dāng)前涉案企業(yè)合規(guī)改革探索中的相關(guān)指導(dǎo)性文件規(guī)定。

2．合規(guī)準(zhǔn)備工作前移，堅(jiān)持全流程、系統(tǒng)性推進(jìn)合規(guī)改革試點(diǎn)工作。本案中，檢察機(jī)關(guān)在介入偵查環(huán)節(jié)即著手開(kāi)展合規(guī)準(zhǔn)備工作，通過(guò)深入細(xì)致的專(zhuān)項(xiàng)調(diào)查，準(zhǔn)確全面地掌握了犯罪的原因、是否符合合規(guī)條件等基本信息，并與偵查機(jī)關(guān)、政府有關(guān)部門(mén)、工商聯(lián)等協(xié)作機(jī)構(gòu)緊密溝通、達(dá)成共識(shí)。注重用足用好合規(guī)程序的工具箱，對(duì)犯罪嫌疑人不批準(zhǔn)逮捕，對(duì)企業(yè)慎重采取查封、扣押、凍結(jié)等強(qiáng)制性偵查措施，有助于全面實(shí)現(xiàn)合規(guī)整改目的。同時(shí)，檢察機(jī)關(guān)盡早開(kāi)展合規(guī)準(zhǔn)備工作，有助于案件進(jìn)入審查起訴環(huán)節(jié)后高質(zhì)量開(kāi)展合規(guī)考察，更能發(fā)揮合規(guī)“保企業(yè)”“保就業(yè)”等社會(huì)功能。

3．針對(duì)性制定專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)組合計(jì)劃，標(biāo)本兼治推動(dòng)真合規(guī)、真整改。檢察機(jī)關(guān)借助第三方組織，緊扣財(cái)稅制度混亂導(dǎo)致的漏保風(fēng)險(xiǎn)，以及安全生產(chǎn)執(zhí)行不到位引發(fā)安全事故風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題，為企業(yè)量身定制“安全生產(chǎn)+財(cái)稅管理”專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)組合推進(jìn)路徑，向企業(yè)指明合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出專(zhuān)業(yè)整改意見(jiàn)。同時(shí)，檢察機(jī)關(guān)通過(guò)總結(jié)提煉《合規(guī)整改可行性評(píng)估報(bào)告》內(nèi)容，建議第三方組織制定《合規(guī)整改情況驗(yàn)收表》，對(duì)企業(yè)合規(guī)整改完成情況進(jìn)行量化評(píng)估，促進(jìn)第三方組織準(zhǔn)確履職，確保合規(guī)整改監(jiān)督評(píng)估專(zhuān)業(yè)有據(jù)，考察驗(yàn)收結(jié)果更具說(shuō)服力，合規(guī)整改成效更實(shí)。

案例四

安徽C公司、蔡某某等人濫伐林木、非法占用農(nóng)用地案

【關(guān)鍵詞】

外資企業(yè)  一體化辦案  府檢聯(lián)動(dòng)  生態(tài)修復(fù)

【要  旨】

檢察機(jī)關(guān)依托“府檢聯(lián)動(dòng)”工作機(jī)制，依法能動(dòng)履職，加強(qiáng)與行政機(jī)關(guān)的溝通協(xié)作，綜合運(yùn)用行政、經(jīng)濟(jì)、司法手段，積極探索生態(tài)環(huán)境保護(hù)領(lǐng)域涉案企業(yè)合規(guī)適用，對(duì)涉多罪名涉案外資企業(yè)開(kāi)展合規(guī)考察，通過(guò)個(gè)案合規(guī)推動(dòng)行業(yè)合規(guī)，切實(shí)營(yíng)造安商惠企的法治化營(yíng)商環(huán)境，有力護(hù)航民營(yíng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

一、基本案情

安徽C礦業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“C公司”）系外商獨(dú)資企業(yè)，注冊(cè)成立于2010年4月，隸屬于外資企業(yè)J控股集團(tuán)。蔡某某系C公司法定代表人、總經(jīng)理，熊某、劉某某系副總經(jīng)理，方某某系生產(chǎn)技術(shù)部主管。

C公司因拓寬采礦區(qū)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，向有關(guān)部門(mén)申請(qǐng)林木采伐和道路擴(kuò)建。2020年8月14日，經(jīng)安徽省林業(yè)局審核，同意C公司擴(kuò)建工程項(xiàng)目使用村集體林地16公頃。2021年2月2日，蕪湖市繁昌區(qū)自然資源和規(guī)劃局根據(jù)C公司申報(bào)，批準(zhǔn)該公司在其申請(qǐng)的四至范圍內(nèi)采伐。但C公司在采伐和修路過(guò)程中，均未在上述規(guī)定的范圍內(nèi)進(jìn)行。

2021年2月，在申領(lǐng)到林木采伐許可證后，經(jīng)蔡某某同意，由熊某具體負(fù)責(zé)，安排員工對(duì)已征收的山林地實(shí)施林木砍伐�？撤ミ^(guò)程中，發(fā)生超審批許可砍伐林木情況。經(jīng)鑒定，C公司超審批采伐林木蓄積量49.2236立方米。2021年4月，C公司因擴(kuò)建項(xiàng)目修建道路，劉某某分管此項(xiàng)工作，方某某具體負(fù)責(zé)。但在修路過(guò)程中，超出了申請(qǐng)的范圍。2021年7月13日，蕪湖市自然資源和規(guī)劃局繁昌分局鑒于C公司存在未經(jīng)批準(zhǔn)擅自改變林地用途和濫伐林木行為，向其下發(fā)立即停止違法行為的通知。2021年8月，劉某某擅自向方某某下達(dá)復(fù)工指令，至同年11月工期結(jié)束。經(jīng)鑒定，C公司未經(jīng)審批占用林地面積91.056畝，均為用材林。

2021年11月20日，蕪湖市公安局繁昌分局對(duì)C公司以濫伐林木、非法占用農(nóng)用地罪，對(duì)蔡某某、熊某以濫伐林木罪，對(duì)劉某某、方某某以非法占用農(nóng)用地罪立案?jìng)刹�，并�?duì)四人采取了取保候?qū)彽膹?qiáng)制措施，繁昌區(qū)檢察院應(yīng)繁昌公安分局邀請(qǐng)派員介入偵查引導(dǎo)取證。

案發(fā)后，C公司表示愿意就違法行為造成的環(huán)境損害進(jìn)行磋商和修復(fù)并以繳納保證金的方式保障治理費(fèi)用，充分彌補(bǔ)損失；涉案人員到案后，如實(shí)供述犯罪事實(shí)、自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，主動(dòng)提出合規(guī)整改意愿。2022年3月11日，繁昌公安分局將該案移送繁昌區(qū)檢察院審查起訴，繁昌區(qū)檢察院經(jīng)層報(bào)省檢察院同意后于2022年5月啟動(dòng)合規(guī)考察程序，經(jīng)過(guò)兩個(gè)月的考察，2022年7月，第三方組織評(píng)估C公司合規(guī)整改合格后，繁昌區(qū)檢察院依法對(duì)C公司及涉案人員作出不起訴決定。

二、企業(yè)合規(guī)整改情況及效果

一是堅(jiān)持一體化辦案，審慎啟動(dòng)涉案企業(yè)合規(guī)程序。案發(fā)后，繁昌區(qū)檢察院介入偵查引導(dǎo)取證，了解案件情況，并及時(shí)與公益訴訟部門(mén)對(duì)接，組成工作專(zhuān)班，做到刑事案件辦理與公益訴訟辦理同步。在移送審查起訴后，工作專(zhuān)班第一時(shí)間赴涉案企業(yè)和案發(fā)礦區(qū)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查取證，并及時(shí)向市檢察院和區(qū)委匯報(bào)案情。經(jīng)市檢察院批準(zhǔn)，市、區(qū)兩級(jí)檢察機(jī)關(guān)抽調(diào)辦案骨干成立聯(lián)合辦案組，推動(dòng)涉案企業(yè)合規(guī)整改。經(jīng)查，C公司成立以來(lái)，為當(dāng)?shù)靥峁?00余個(gè)就業(yè)崗位和創(chuàng)業(yè)機(jī)會(huì)，近兩年的年納稅額超6千萬(wàn)元，關(guān)聯(lián)下游企業(yè)年納稅額3億余元。同時(shí)，該企業(yè)主動(dòng)承擔(dān)當(dāng)?shù)?50戶(hù)村民自來(lái)水費(fèi)，積極參與抗洪搶險(xiǎn)、疫情防控等公益活動(dòng)。案發(fā)后，涉案企業(yè)主動(dòng)委托第三方機(jī)構(gòu)制定植被恢復(fù)治理實(shí)施方案，投入專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)460余萬(wàn)元用于生態(tài)恢復(fù)治理，以彌補(bǔ)犯罪行為造成的環(huán)境損害，企業(yè)還明確表示愿意繳納保證金來(lái)保障后續(xù)治理費(fèi)用。檢察機(jī)關(guān)綜合考慮涉案企業(yè)的案發(fā)原因、合規(guī)整改意愿、社會(huì)貢獻(xiàn)度、發(fā)展前景以及案發(fā)點(diǎn)受損林地恢復(fù)治理情況，在層報(bào)安徽省檢察院同意后，決定啟動(dòng)涉案企業(yè)合規(guī)考察。

二是依托“府檢聯(lián)動(dòng)”，有效凝聚合規(guī)整改合力。為爭(zhēng)取支持、凝聚共識(shí)、形成合力，蕪湖市檢察院依托“府檢聯(lián)動(dòng)”工作機(jī)制，在該案辦理基礎(chǔ)上，推動(dòng)出臺(tái)《蕪湖市涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的實(shí)施意見(jiàn)》。繁昌區(qū)檢察院與區(qū)行業(yè)主管部門(mén)就該案所涉違法行為、生態(tài)恢復(fù)治理要求等具體事項(xiàng)反復(fù)磋商溝通，召開(kāi)府檢專(zhuān)題座談會(huì)3次。同時(shí)檢察機(jī)關(guān)邀請(qǐng)來(lái)自繁昌區(qū)生態(tài)環(huán)境分局、區(qū)自然資源和規(guī)劃分局的2名特邀檢察官助理加入辦案組，不僅提出有針對(duì)性的意見(jiàn)建議，還協(xié)助開(kāi)展勘驗(yàn)、鑒定、調(diào)取證據(jù)材料等工作，為該案辦理提供專(zhuān)業(yè)化支持。

三是專(zhuān)注缺陷補(bǔ)救，切實(shí)增強(qiáng)涉案企業(yè)全員法律意識(shí)。C公司雖持有采伐許可證和規(guī)劃許可證，但超量采伐，且未經(jīng)批準(zhǔn)擅自改變林地用途，造成環(huán)境資源損害，暴露出C公司在環(huán)保綠色生產(chǎn)、安全生產(chǎn)承諾及合規(guī)管理方面法律意識(shí)淡薄。為此，C公司的上級(jí)集團(tuán)公司任命專(zhuān)人擔(dān)任合規(guī)建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)到C公司擔(dān)任合規(guī)辦公室主任，在對(duì)C公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及制度執(zhí)行履行決策權(quán)和監(jiān)督權(quán)的同時(shí)，推動(dòng)企業(yè)合規(guī)和“邊開(kāi)采邊治理”理念向整個(gè)集團(tuán)輻射，積極打造和申報(bào)“省級(jí)綠色礦山”。C公司在合規(guī)建設(shè)階段，邀請(qǐng)了自然資源和規(guī)劃部門(mén)、律師等專(zhuān)業(yè)人員就森林法及其實(shí)施細(xì)則等開(kāi)展了法律培訓(xùn)，編制了員工行為手冊(cè)，并通過(guò)考試的方式鞏固員工學(xué)習(xí)成果；同時(shí)，在用林用地、動(dòng)土動(dòng)工等重大事項(xiàng)上建立了分級(jí)管理制度，樹(shù)立全體員工的合規(guī)意識(shí)、紅線意識(shí)。

四是聚焦生態(tài)修復(fù)，推動(dòng)合規(guī)整改走深走實(shí)。根據(jù)該案特點(diǎn)，檢察機(jī)關(guān)邀請(qǐng)環(huán)保、林業(yè)、土地方面的專(zhuān)家學(xué)者，建立專(zhuān)業(yè)化的第三方組織。第三方組織先后4次現(xiàn)場(chǎng)查驗(yàn)，研判問(wèn)題不足、提出針對(duì)性解決意見(jiàn)，并推動(dòng)C公司在原定實(shí)施方案基礎(chǔ)上，增加鋪種草皮42000平方米，以“掛網(wǎng)噴播”技術(shù)恢復(fù)植被30000平方米，恢復(fù)治理費(fèi)用由計(jì)劃投入192萬(wàn)元增至實(shí)際支出460余萬(wàn)元，生態(tài)恢復(fù)治理力度得到大幅提升。在合規(guī)整改評(píng)估驗(yàn)收通過(guò)后，檢察機(jī)關(guān)召開(kāi)公開(kāi)聽(tīng)證會(huì)，就合規(guī)考察工作充分聽(tīng)取意見(jiàn)建議。會(huì)議邀請(qǐng)行業(yè)代表、律師、人民監(jiān)督員等5名聽(tīng)證員，同時(shí)邀請(qǐng)人大代表、政協(xié)委員及偵查機(jī)關(guān)、主管部門(mén)代表等10余人旁聽(tīng)。經(jīng)評(píng)議，參與聽(tīng)證各方對(duì)C公司合規(guī)建設(shè)成效給予肯定，并一致同意檢察機(jī)關(guān)對(duì)涉案企業(yè)和涉案人員擬不起訴的意見(jiàn)。

三、典型意義

1．注重理念指引，積極探索對(duì)多罪名涉案企業(yè)開(kāi)展合規(guī)考察。本案涉案企業(yè)涉嫌2個(gè)罪名、涉案自然人較多，蕪湖市、區(qū)兩級(jí)檢察機(jī)關(guān)強(qiáng)化上下聯(lián)動(dòng)，結(jié)合涉案企業(yè)合規(guī)案件適用條件，對(duì)該案探索開(kāi)展環(huán)保合規(guī)，并推動(dòng)相關(guān)機(jī)制的建立。辦案機(jī)關(guān)考慮到涉案企業(yè)雖涉嫌兩個(gè)罪名，但兩罪之間具有密切關(guān)聯(lián)，鑒于犯罪成因、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、法益修復(fù)情況等因素，可以對(duì)涉案企業(yè)開(kāi)展合規(guī)考察。檢察機(jī)關(guān)在辦案過(guò)程中，還將涉案企業(yè)合規(guī)與少捕慎訴慎押刑事司法政策、認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度有機(jī)結(jié)合，在確保合規(guī)整改實(shí)效性的前提下確定合適的考察期限。同時(shí)辦案機(jī)關(guān)積極依托“府檢聯(lián)動(dòng)”機(jī)制，有效形成企業(yè)合規(guī)整改合力，督促涉案企業(yè)履行合規(guī)承諾的同時(shí)，幫助企業(yè)盡快恢復(fù)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序。

2．發(fā)揮主導(dǎo)責(zé)任，扎實(shí)推進(jìn)合規(guī)進(jìn)程。該案移送檢察機(jī)關(guān)審查起訴之初，涉案企業(yè)雖有強(qiáng)烈的合規(guī)整改意愿，但因生態(tài)治理難度大、投入高，案發(fā)地的恢復(fù)治理工作遲遲未能跟進(jìn)。檢察機(jī)關(guān)嚴(yán)格把握企業(yè)合規(guī)適用條件，在督促涉案企業(yè)對(duì)損害后果采取必要的補(bǔ)救挽損措施后，才正式啟動(dòng)合規(guī)程序，并在合規(guī)建設(shè)期間，多次邀請(qǐng)第三方組織現(xiàn)場(chǎng)核查合規(guī)計(jì)劃的執(zhí)行落實(shí)情況。同時(shí)切實(shí)做好企業(yè)合規(guī)“后半篇文章”，通過(guò)上級(jí)集團(tuán)公司直接派遣合規(guī)團(tuán)隊(duì)介入，督促涉案企業(yè)建立用林用地風(fēng)險(xiǎn)防控體系及處理機(jī)制，推動(dòng)出臺(tái)《合規(guī)管理制度》等規(guī)章制度，幫助涉案企業(yè)和員工樹(shù)立合規(guī)意識(shí)，筑牢綠色可持續(xù)發(fā)展理念。

3．延伸監(jiān)督職能，實(shí)現(xiàn)行業(yè)合規(guī)治理。企業(yè)合規(guī)的最終目是讓企業(yè)“活下來(lái)”“留得住”“經(jīng)營(yíng)得好”。繁昌區(qū)檢察院在依法對(duì)C公司和蔡某某等涉案人員作出不起訴決定后，充分總結(jié)該案暴露的行業(yè)治理問(wèn)題，向行業(yè)主管部門(mén)制發(fā)檢察建議，推動(dòng)“個(gè)案合規(guī)”向“行業(yè)合規(guī)”延伸。行業(yè)主管部門(mén)根據(jù)檢察機(jī)關(guān)的建議，在深入轄區(qū)內(nèi)企業(yè)開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查的基礎(chǔ)上，召開(kāi)全區(qū)礦山開(kāi)采行業(yè)專(zhuān)題會(huì)議，通報(bào)C公司案件情況，要求各相關(guān)企業(yè)完善配套機(jī)制，強(qiáng)化制度執(zhí)行，并對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題限期整改。檢察機(jī)關(guān)通過(guò)C公司環(huán)保合規(guī)案件的辦理，推動(dòng)行業(yè)治理，較好地實(shí)現(xiàn)了政治效果、法律效果和社會(huì)效果的有機(jī)統(tǒng)一。

案例五

浙江杭州T公司、陳某某等人幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)案

【關(guān)鍵詞】

幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)  網(wǎng)絡(luò)科技公司  互動(dòng)式廣告  制度建構(gòu)與技術(shù)升級(jí)  數(shù)據(jù)合規(guī)指引

【要  旨】

互聯(lián)網(wǎng)廣告的高頻性、易變性和非接觸性，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)互聯(lián)網(wǎng)廣告業(yè)務(wù)的企業(yè)在實(shí)際經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，難以判斷廣告主的違法性，極易成為網(wǎng)絡(luò)違法犯罪的“幫兇”。檢察機(jī)關(guān)針對(duì)互聯(lián)網(wǎng)廣告行業(yè)屬性、技術(shù)行為合規(guī)規(guī)則，發(fā)揮“行政主管+業(yè)務(wù)專(zhuān)家”聯(lián)動(dòng)監(jiān)督的疊加優(yōu)勢(shì)，以“制度規(guī)范+技術(shù)合規(guī)”綜合施策，提升涉案企業(yè)合規(guī)監(jiān)督評(píng)估的精準(zhǔn)性和有效性。同時(shí)，注重強(qiáng)化訴源治理，制定出臺(tái)企業(yè)數(shù)據(jù)合規(guī)指引，積極探索建立對(duì)科創(chuàng)企業(yè)的適度容錯(cuò)機(jī)制，從“治已病”到“治未病”，有效激發(fā)市場(chǎng)主體活力，助力數(shù)字經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。

一、基本案情

杭州T網(wǎng)絡(luò)科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)T公司）成立于2017年，系香港上市公司D公司的全資子公司，主營(yíng)第三方互動(dòng)式廣告平臺(tái)業(yè)務(wù)。D公司旗下“線上用戶(hù)運(yùn)營(yíng)SaaS”“銀行營(yíng)銷(xiāo)SaaS”“第三方互動(dòng)式廣告平臺(tái)”三個(gè)業(yè)務(wù)板塊均在國(guó)內(nèi)行業(yè)領(lǐng)先。T公司系國(guó)家高新技術(shù)企業(yè)，公司業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，現(xiàn)有員工300余人，累計(jì)納稅超億元，擁有多項(xiàng)國(guó)家專(zhuān)利，先后榮獲諸多政府和行業(yè)榮譽(yù)獎(jiǎng)項(xiàng)。陳某某等12人分別為T(mén)公司的實(shí)際控制人、主管人員、業(yè)務(wù)員。

2017年，T公司發(fā)現(xiàn)其互動(dòng)廣告業(yè)務(wù)中部分代理商可能存在發(fā)布彩票廣告和疑似涉賭信息的情形，但為提升公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，兼任T公司、D公司董事長(zhǎng)的犯罪嫌疑人陳某某與時(shí)任公司總裁黎某某等人商定，仍由T公司銷(xiāo)售部人員對(duì)接相關(guān)代理商，商談投放費(fèi)用；運(yùn)營(yíng)部人員落實(shí)廣告投放平臺(tái)、投放時(shí)間、投放區(qū)域，采用直推或加粉方式向網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)推送廣告及后續(xù)維護(hù)；商務(wù)部人員在網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)購(gòu)買(mǎi)廣告位進(jìn)行發(fā)布，處理投訴和相關(guān)輿情；風(fēng)控部人員對(duì)已上線廣告明顯為賭博頁(yè)面的及時(shí)予以下架，規(guī)避查處。案發(fā)后，T公司第一時(shí)間下架所有該類(lèi)型廣告，并主動(dòng)退出1350萬(wàn)元非法獲利。

2021年5月13日，西湖區(qū)檢察院依法受理了犯罪嫌疑單位T公司、犯罪嫌疑人陳某某等12人幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪一案。針對(duì)該案是否涉嫌開(kāi)設(shè)賭場(chǎng)罪的共同犯罪問(wèn)題，檢察機(jī)關(guān)審查認(rèn)為，T公司、陳某某等人與上游犯罪分子沒(méi)有共謀或默認(rèn)的共同故意，也未實(shí)施共同的犯罪行為，沒(méi)有直接從上游犯罪行為中獲取高額利益，在偵查機(jī)關(guān)未能對(duì)上游賭博平臺(tái)進(jìn)行查證的情況下，不宜認(rèn)定T公司、陳某某等人與上游被幫助人存在積極的意思聯(lián)絡(luò)，案件以幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪定性較為適宜。經(jīng)開(kāi)展社會(huì)調(diào)查，檢察機(jī)關(guān)綜合考慮各種因素，于2022年2月決定對(duì)T公司啟動(dòng)涉案企業(yè)合規(guī)考察。在T公司完成有效合規(guī)整改后，2022年9月，西湖區(qū)檢察院依法對(duì)犯罪嫌疑單位T公司、犯罪嫌疑人陳某某等12人作出不起訴決定。

二、企業(yè)合規(guī)整改情況及效果

一是精心審查，充分論證確保合規(guī)考察的必要性。案件移送審查起訴后，西湖區(qū)檢察院多次實(shí)地走訪企業(yè)，調(diào)查企業(yè)規(guī)模以及實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況，聽(tīng)取企業(yè)在案發(fā)至移送審查起訴期間的整改情況匯報(bào)。經(jīng)深入了解，T公司作為一家成長(zhǎng)型科技企業(yè)，規(guī)模發(fā)展迅速，管理層及員工普遍存在重業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)輕法律風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題，且公司在停止違法行為后，其業(yè)績(jī)穩(wěn)中向好，具備合規(guī)整改的基礎(chǔ)和意義。西湖區(qū)檢察院與監(jiān)管部門(mén)、上級(jí)檢察院開(kāi)展共同研判，考慮到公司發(fā)展前景較好，涉案業(yè)務(wù)比重小，主要業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)合法，結(jié)合管理層主動(dòng)停止違法行為著手合規(guī)整改的情況，在對(duì)其提交的合規(guī)申請(qǐng)、整改計(jì)劃等材料認(rèn)真審查后，決定對(duì)該公司開(kāi)展合規(guī)考察。

二是精準(zhǔn)施策，多管齊下確保合規(guī)方案的科學(xué)性。決定對(duì)涉案企業(yè)開(kāi)展合規(guī)考察后，西湖區(qū)檢察院根據(jù)企業(yè)特點(diǎn)，科學(xué)選任第三方組織，邀請(qǐng)省、市兩級(jí)檢察院參與并實(shí)際指導(dǎo)企業(yè)的合規(guī)整改工作，充分研究并提出整改方向和建議。一方面，指導(dǎo)企業(yè)深入剖析涉案原因：公司高速發(fā)展的業(yè)績(jī)壓力使管理層忽視了合規(guī)治理的重要性，導(dǎo)致內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理水平與業(yè)務(wù)體量不匹配；廣告審核制度不完善、線上風(fēng)控技術(shù)能力較弱，內(nèi)部核心崗位人員權(quán)責(zé)不明，制度建設(shè)未落實(shí)，人力及預(yù)算投入不夠造成審核力度不足等。另一方面，指導(dǎo)企業(yè)制定合規(guī)整改方案：成立合規(guī)委員會(huì)，制定《T公司合規(guī)委員會(huì)章程》，避免管理者個(gè)人意志左右公司合規(guī)決策；創(chuàng)制《合規(guī)事項(xiàng)異議處理辦法》《員工獎(jiǎng)懲制度細(xì)則》《合規(guī)監(jiān)察舉報(bào)辦法》，建立四級(jí)合規(guī)異議制度，初步形成體系性的日常合規(guī)事項(xiàng)管理制度；強(qiáng)化廣告業(yè)務(wù)審核，對(duì)內(nèi)全面更新廣告業(yè)務(wù)內(nèi)容審核，對(duì)外創(chuàng)設(shè)廣告主身份認(rèn)證規(guī)范，充分落實(shí)監(jiān)管責(zé)任，避免第三方代理商及廣告主違規(guī)發(fā)布不符合法律規(guī)定的廣告；落實(shí)技術(shù)合規(guī)目標(biāo)，加大技術(shù)研發(fā)投入，創(chuàng)設(shè)一系列廣告落地頁(yè)監(jiān)控手段，針對(duì)違法廣告開(kāi)發(fā)了系列技術(shù)專(zhuān)利；加強(qiáng)內(nèi)部人員合規(guī)意識(shí)，通過(guò)合規(guī)培訓(xùn)、警示教育、合規(guī)專(zhuān)項(xiàng)月等形式，強(qiáng)化“人人合規(guī)、事事合規(guī)”意識(shí)。

三是精細(xì)考察，多方評(píng)定確保審查結(jié)果的公正性。合規(guī)考察期間，公司“一周一匯報(bào)、一月一總結(jié)”，及時(shí)解決整改中的問(wèn)題。2022年5月考察期滿(mǎn)后，第三方組織認(rèn)為T(mén)公司按要求完成合規(guī)整改計(jì)劃，評(píng)定合規(guī)整改合格。西湖區(qū)檢察院經(jīng)過(guò)事后走訪、現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收等方式對(duì)該結(jié)果予以充分審查。為保障涉案企業(yè)及時(shí)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，同年9月，西湖區(qū)檢察院組織公開(kāi)聽(tīng)證會(huì)，邀請(qǐng)省人大代表、人民監(jiān)督員、工商聯(lián)代表、第三方組織成員等參加或旁聽(tīng)。經(jīng)評(píng)議，與會(huì)人員對(duì)T公司合規(guī)整改成效充分肯定，一致同意檢察機(jī)關(guān)對(duì)T公司及涉案人員依法作出不起訴決定。

四是精良治理，系統(tǒng)防范新業(yè)態(tài)伴隨的法律風(fēng)險(xiǎn)，確保企業(yè)發(fā)展的持續(xù)性。西湖區(qū)檢察院通過(guò)辦案發(fā)現(xiàn)，浙江數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，部分新業(yè)態(tài)常常游走在法律邊緣，相關(guān)案件類(lèi)型新、爭(zhēng)議大，如果在企業(yè)違法犯罪之后再行治理，多是“亡羊補(bǔ)牢”，也不可避免對(duì)企業(yè)發(fā)展產(chǎn)生不利影響。為此，西湖區(qū)檢察院根據(jù)本地?cái)?shù)字經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)聚集的實(shí)際，推動(dòng)相關(guān)部門(mén)共同探索企業(yè)事前合規(guī)，主動(dòng)聯(lián)合該區(qū)九個(gè)部門(mén)研究出臺(tái)《西湖區(qū)預(yù)防性企業(yè)合規(guī)監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的意見(jiàn)（試行）》，橫向聯(lián)動(dòng)形成合力，以“我管”促“都管”，對(duì)有刑事風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)進(jìn)行事先預(yù)警和評(píng)估。同時(shí)，注重強(qiáng)化行業(yè)系統(tǒng)治理，以《個(gè)人信息保護(hù)法》和《數(shù)據(jù)安全法》頒布實(shí)施為契機(jī)，牽頭相關(guān)職能部門(mén)深入調(diào)研論證，制定出臺(tái)了《西湖區(qū)企業(yè)數(shù)據(jù)合規(guī)指引》，創(chuàng)建企業(yè)數(shù)據(jù)刑事合規(guī)通道，助力企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

三、典型意義

1．強(qiáng)化能動(dòng)履職，深入推進(jìn)企業(yè)整改。檢察機(jī)關(guān)從個(gè)案出發(fā)，考慮涉案企業(yè)系轄區(qū)重點(diǎn)培育企業(yè)，公司規(guī)模較大、員工達(dá)千余人，所涉犯罪涉及公司部分業(yè)務(wù)，罪名反映問(wèn)題較新等諸多因素，從維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展、保障勞動(dòng)力就業(yè)等公共利益角度綜合考慮決定對(duì)涉案企業(yè)開(kāi)展合規(guī)整改。檢察機(jī)關(guān)將企業(yè)合規(guī)與認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度、不起訴制度融合推進(jìn)，督促企業(yè)重新審視經(jīng)營(yíng)流程和機(jī)制漏洞，引導(dǎo)企業(yè)從源頭上完善內(nèi)部管理體系。

2．選好第三方組織，確保監(jiān)督評(píng)估效果。第三方組織承擔(dān)對(duì)涉案企業(yè)的調(diào)查、監(jiān)督、評(píng)估、考核等職責(zé)，其專(zhuān)業(yè)人員庫(kù)能否用好，直接關(guān)系第三方監(jiān)督評(píng)估的實(shí)際效果。該涉案企業(yè)存在互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)營(yíng)運(yùn)模式的專(zhuān)業(yè)化特征，且本案又涉互聯(lián)網(wǎng)廣告運(yùn)營(yíng)這一特殊領(lǐng)域，檢察機(jī)關(guān)基于涉案合規(guī)業(yè)務(wù)的特性，組建由浙江大學(xué)網(wǎng)絡(luò)安全學(xué)術(shù)專(zhuān)家、行政主管機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、廣告業(yè)內(nèi)專(zhuān)家、法律實(shí)務(wù)專(zhuān)家等組成的第三方監(jiān)督評(píng)估組織。在行政主管的政策引導(dǎo)和業(yè)務(wù)專(zhuān)家的技術(shù)支撐下，合規(guī)指導(dǎo)精準(zhǔn)有力。

3．針對(duì)犯罪成因的專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)計(jì)劃輔之以技術(shù)監(jiān)管，形成行業(yè)合規(guī)示范效應(yīng)。該案中，針對(duì)廣告主身份認(rèn)證這一關(guān)鍵問(wèn)題，檢察機(jī)關(guān)和第三方監(jiān)督評(píng)估組要求涉案企業(yè)克服困難堅(jiān)決整改到位，在管好自己的同時(shí)也要管理好合作伙伴。通過(guò)“制度構(gòu)建+技術(shù)升級(jí)”，涉案企業(yè)初步建立了刑事合規(guī)管理體系，一方面，通過(guò)對(duì)合作伙伴的管理，在一定程度上凈化了行業(yè)風(fēng)氣；另一方面，也通過(guò)技術(shù)提升，在違法廣告的巡查、篩選方面提出了六項(xiàng)專(zhuān)利權(quán)申請(qǐng)，將作弊監(jiān)測(cè)系統(tǒng)、防篡改系統(tǒng)、自動(dòng)審核系統(tǒng)、異常排查系統(tǒng)等技術(shù)手段應(yīng)用于涉互聯(lián)網(wǎng)廣告行業(yè)相關(guān)企業(yè)，以點(diǎn)帶面，有效推動(dòng)行業(yè)良性發(fā)展。

4．強(qiáng)化訴源治理，助力數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展。辦案檢察機(jī)關(guān)通過(guò)聯(lián)合相關(guān)部門(mén)搭建平臺(tái)、整合數(shù)據(jù)、對(duì)有刑事風(fēng)險(xiǎn)的科創(chuàng)企業(yè)進(jìn)行事先預(yù)警評(píng)估，督促開(kāi)展合規(guī)整改，探索建立適度容錯(cuò)機(jī)制，有效激發(fā)了市場(chǎng)主體活力。同時(shí)，通過(guò)制發(fā)數(shù)據(jù)合規(guī)指引，引導(dǎo)企業(yè)自主構(gòu)建數(shù)據(jù)合規(guī)管理、運(yùn)行、保障和處置體系，強(qiáng)化企業(yè)數(shù)據(jù)安全保障意識(shí)和犯罪預(yù)防意識(shí)，實(shí)現(xiàn)“懲”“防”“治”工作的一體化開(kāi)展，較好地推動(dòng)了末端處理與前端治理的有機(jī)融合，有力促進(jìn)了區(qū)域數(shù)字經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，彰顯了檢察擔(dān)當(dāng)。