[ 劉京柱 ]——(2004-6-23) / 已閱16918次
企業(yè)改制職工集資款何去何從
劉京柱
在當(dāng)前方興未艾的企業(yè)改制過(guò)程中，如何妥善處理企業(yè)職工集資款的問(wèn)題，不僅關(guān)乎企業(yè)改制工作能否順利進(jìn)行，而且也因直接聯(lián)系著職工的切身利益，如果處理不好，很容易影響勞動(dòng)關(guān)系的和諧穩(wěn)定，甚至出現(xiàn)職工集體上訪(fǎng)、企業(yè)無(wú)法正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的局面。那么，在當(dāng)前的企業(yè)改制中職工集資該何去何從呢？根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和政策，結(jié)合法院審判實(shí)踐，筆者認(rèn)為，應(yīng)注意以下幾個(gè)問(wèn)題：
一是不能強(qiáng)迫職工將集資款轉(zhuǎn)為股本金。按照勞動(dòng)部有關(guān)通知要求，企業(yè)不得強(qiáng)迫職工入股。按照國(guó)家體改委《關(guān)于發(fā)展城市股份合作制企業(yè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》以及國(guó)家有關(guān)企業(yè)改革的精神，實(shí)施股份合作制的企業(yè)，在職工投資入股方面，鼓勵(lì)職工在自愿的基礎(chǔ)上人人投資入股，允許少數(shù)職工不入股。因此，在股份合作制改造中，企業(yè)不得強(qiáng)迫職工入股，當(dāng)然也不得強(qiáng)行將職工集資款轉(zhuǎn)為職工入股資金，不得因職工不入股而降低勞動(dòng)報(bào)酬、停發(fā)工資或硬性安排下崗，更不得以此為由解除與職工的勞動(dòng)關(guān)系。否則，對(duì)因強(qiáng)制將職工集資款入股問(wèn)題影響勞動(dòng)合同履行引起勞動(dòng)爭(zhēng)議的，應(yīng)按國(guó)家有關(guān)勞動(dòng)爭(zhēng)議的規(guī)定處理。
二是在企業(yè)實(shí)施股份制和股份合作制改造過(guò)程中，企業(yè)不得未經(jīng)與勞動(dòng)者協(xié)商，違反勞動(dòng)法律法規(guī)，擅自單方變更勞動(dòng)合同或把解除勞動(dòng)關(guān)系作為強(qiáng)制職工入股（集資轉(zhuǎn)入股）的手段。對(duì)職工集資款轉(zhuǎn)入股、集體變更或解除勞動(dòng)關(guān)系等涉及職工切身利益的勞動(dòng)關(guān)系重大問(wèn)題，要發(fā)揮職工代表大會(huì)的民主管理、民主監(jiān)督作用，保持勞動(dòng)關(guān)系的和諧穩(wěn)定。職工同意將集資轉(zhuǎn)入股的，企業(yè)可以商同職工代表大會(huì)成立職工持股會(huì)，集中統(tǒng)一行使股東權(quán)利，維護(hù)職工的合法權(quán)益。
三是對(duì)破產(chǎn)企業(yè)所欠職工的集資款應(yīng)區(qū)別情況妥善處理：如果是職工以“勞動(dòng)保證金”、“風(fēng)險(xiǎn)抵押金”名義交納的集資，則具有保證勞動(dòng)合同履行的性質(zhì)，只要職工沒(méi)有違反法定的或勞動(dòng)合同依法約定的解除勞動(dòng)合同的情形，在企業(yè)破產(chǎn)時(shí)職工可以行使取回權(quán)，通過(guò)清算組取回勞動(dòng)保證金、風(fēng)險(xiǎn)抵押金；如果職工集資是作為開(kāi)辦企業(yè)的一項(xiàng)資金來(lái)源，即職工集資款已成為企業(yè)法人注冊(cè)資金的組成部分的，則集資辦的企業(yè)法人宣告破產(chǎn)，其財(cái)產(chǎn)須先清償企業(yè)的債務(wù)，如有剩余，才能退還集資款；對(duì)國(guó)務(wù)院確定的“企業(yè)優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)”試點(diǎn)城市內(nèi)的國(guó)有工業(yè)企業(yè)在破產(chǎn)前為維持生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，向職工籌借的款項(xiàng)，視為破產(chǎn)企業(yè)所欠職工工資處理，借款利息按照借款實(shí)際使用時(shí)間和銀行同期存款利率計(jì)算。非試點(diǎn)城市的企業(yè)及試點(diǎn)城市中非國(guó)有工業(yè)企業(yè)破產(chǎn)案件中職工集資款的處理，不得適用這一規(guī)定；對(duì)既約定還本付息，又約定定期分紅的集資，因職工享受了作為股東分取紅利的權(quán)利，應(yīng)作為股權(quán)處理，不得優(yōu)先償還。約定按企業(yè)的實(shí)際盈利情況定期分紅，職工承擔(dān)集資風(fēng)險(xiǎn)的集資是標(biāo)準(zhǔn)意義上的股權(quán)，集資人只有在破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)滿(mǎn)足了所有破產(chǎn)債權(quán)后，才能對(duì)剩余財(cái)產(chǎn)要求按比例分配；約定還本付息的集資，不是股權(quán)而是債權(quán)，應(yīng)作為普通債權(quán)進(jìn)行處理。
四、對(duì)通過(guò)簽訂合同（協(xié)議）的合法形式，收取集資或“贊助款”作為職工入廠(chǎng)的條件，甚至有的還規(guī)定如果職工違反合同，則廠(chǎng)方有權(quán)沒(méi)收集資款，這類(lèi)合同也即通常所說(shuō)的“霸王合同”，應(yīng)認(rèn)定為違背職工真實(shí)意思的無(wú)效合同，職工有權(quán)向法院起訴要求廠(chǎng)方歸還。
前幾年，由于受?chē)?guó)家金融宏觀(guān)調(diào)控的加強(qiáng)和企業(yè)流動(dòng)資金短缺制約生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響，企業(yè)集資行為曾經(jīng)一度如火如荼，其潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)已漸露端倪，如不盡快予以整頓、規(guī)范，后果不堪設(shè)想。這決非危言聳聽(tīng)！試想，下崗職工辛辛苦苦積攢下的工資性收入為振興、挽救企業(yè)交納給企業(yè)作為集資，如果屆時(shí)無(wú)法收回，將直接影響到生活，往往造成集體上訪(fǎng)、企業(yè)經(jīng)營(yíng)停頓的后果。從某種意義上講，規(guī)范集資行為，嚴(yán)格集資管理已是刻不容緩。為此，筆者建議政府有關(guān)部門(mén)盡快制定出統(tǒng)一的社會(huì)集資管理辦法，明確集資的種類(lèi)、性質(zhì)、期限、方式、利率及用途等，具體規(guī)定申請(qǐng)集資單位的資格，并規(guī)定擬申請(qǐng)集資單位須提供資產(chǎn)負(fù)債表以及集資用途的可行性研究報(bào)告，接受評(píng)估機(jī)構(gòu)的審查和政府主管部門(mén)的審批，逐步將社會(huì)集資納入正常的軌道，消除強(qiáng)制性、隨意性，避免盲目性和信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。各級(jí)勞動(dòng)行政、紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)也要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)實(shí)施股份制和股份合作制改造過(guò)程中履行勞動(dòng)合同以及企業(yè)集資行為的監(jiān)督檢查，對(duì)一些企業(yè)存在的因職工未入股影響勞動(dòng)合同履行的行為，勞動(dòng)部門(mén)應(yīng)及時(shí)予以糾正。另外，建議立法機(jī)關(guān)進(jìn)一步修訂、完善《勞動(dòng)法》、《企業(yè)勞動(dòng)爭(zhēng)議處理?xiàng)l例》，明確企業(yè)集資爭(zhēng)議是否必須經(jīng)過(guò)勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁程序，法院司法救濟(jì)的范圍等，以便將企業(yè)集資行為納入法治軌道，減少行政干預(yù)，使解決爭(zhēng)議的方式、方法簡(jiǎn)便、及時(shí)、規(guī)范。
