中國人民銀行 最高人民法院 等

中國人民銀行、最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于查詢、凍結(jié)、扣劃企業(yè)事業(yè)單位、機關(guān)、團體銀行存款的通知

1993年12月11日，中國人民銀行、最高法院、最高檢察院、公安部

中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，計劃單列市分行；中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國人民建設(shè)銀行，交通銀行；各省、自治區(qū)、直轄市高級人民法院、人民檢察院、公安廳（局）；軍事法院、軍事檢察院：
為維護社會經(jīng)濟秩序，保證司法部門嚴(yán)格執(zhí)法，保障有關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，現(xiàn)就人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)在辦理案件中需要通過銀行查詢、凍結(jié)、扣劃企事業(yè)單位、機關(guān)、團體銀行存款的問題通知如下：
一、關(guān)于查詢單位存款、查閱有關(guān)資料的問題
人民法院因?qū)徖砘驁?zhí)行案件，人民檢察院、公安機關(guān)因查處經(jīng)濟違法犯罪案件，需要向銀行查詢企業(yè)事業(yè)單位、機關(guān)、團體與案件有關(guān)的銀行存款或查閱有關(guān)的會計憑證、帳簿等資料時，銀行應(yīng)積極配合。查詢?nèi)吮仨毘鍪颈救斯ぷ髯C或執(zhí)行公務(wù)證和出具縣級（含）以上人民法院、人民檢察院、公安局簽發(fā)的“協(xié)助查詢存款通知書”，由銀行行長或其他負(fù)責(zé)人（包括城市分理處、農(nóng)村營業(yè)所和城鄉(xiāng)信用社主任。下同）簽字后并指定銀行有關(guān)業(yè)務(wù)部門憑此提供情況和資料，并派專人接待。查詢?nèi)藢υ�件不得借走，需要的資料可以抄錄、復(fù)制或照相，并經(jīng)銀行蓋章。人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)對銀行提供的情況和資料，應(yīng)當(dāng)依法保守秘密。
二、關(guān)于凍結(jié)單位存款的問題
人民法院因?qū)徖砘驁?zhí)行案件，人民檢察院、公安機關(guān)因查處經(jīng)濟犯罪案件，需要凍結(jié)企業(yè)事業(yè)單位、機關(guān)、團體與案件直接有關(guān)的一定數(shù)額的銀行存款，必須出具縣級（含）以上人民法院、人民檢察院、公安局簽發(fā)的“協(xié)助凍結(jié)存款通知書”及本人工作證或執(zhí)行公務(wù)證，經(jīng)銀行行長（主任）簽字后，銀行應(yīng)當(dāng)立即憑此并按照應(yīng)凍結(jié)資金的性質(zhì)，凍結(jié)當(dāng)日單位銀行帳戶上的同額存款（只能原帳戶凍結(jié)，不能轉(zhuǎn)戶）。如遇被凍結(jié)單位銀行帳戶的存款不足凍結(jié)數(shù)額時，銀行應(yīng)在六個月的凍結(jié)期內(nèi)凍結(jié)該單位銀行帳戶可以凍結(jié)的存款，直至達到需要凍結(jié)的數(shù)額。
銀行在受理凍結(jié)單位存款時，應(yīng)審查“協(xié)助凍結(jié)存款通知書”填寫的被凍結(jié)單位開戶銀行名稱、戶名和帳號、大小寫金額，發(fā)現(xiàn)不符的，應(yīng)說明原因，退回“通知書”。
被凍結(jié)的款項在凍結(jié)期限內(nèi)如需解凍，應(yīng)以作出凍結(jié)決定的人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)簽發(fā)的“解除凍結(jié)存款通知書”為憑，銀行不得自行解凍。
凍結(jié)單位存款的期限不超過六個月。有特殊原因需要延長的，人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)應(yīng)當(dāng)在凍結(jié)期滿前辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)。每次續(xù)凍期限最長不超過六個月。逾期不辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)的，視為自動撤銷凍結(jié)。
人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)凍結(jié)單位銀行存款發(fā)生失誤，應(yīng)及時予以糾正，并向被凍結(jié)銀行存款的單位作出解釋。
被凍結(jié)的款項，不屬于贓款的，凍結(jié)期間應(yīng)計付利息，在扣劃時其利息應(yīng)付給債權(quán)單位；屬于贓款的，凍結(jié)期間不計付利息，如凍結(jié)有誤，解除凍結(jié)時應(yīng)補計凍結(jié)期間利息。
三、關(guān)于扣劃單位存款的問題
人民法院審理或執(zhí)行案件，人民檢察院、公安機關(guān)對查處的經(jīng)濟犯罪案件作出免于起訴、不予起訴、撤銷案件和結(jié)案處理的決定，在執(zhí)行時，需要銀行協(xié)助扣劃企業(yè)事業(yè)單位、機關(guān)、團體的銀行存款，必須出具縣級（含）以上人民法院、人民檢察院、公安局簽發(fā)的“協(xié)助扣劃存款通知書”（附人民法院發(fā)生法律效力的判決書、裁定書、調(diào)解書、支付令、制裁決定的副本或行政機關(guān)的行政處罰決定書副本，人民檢察院的免予起訴決定書、不起訴決定書、撤銷案件決定書的副本，公安機關(guān)的處理決定書、刑事案件立案報告表的副本）及本人工作證或執(zhí)行公務(wù)證，銀行應(yīng)當(dāng)憑此立即扣劃單位的有關(guān)存款。
銀行受理扣劃單位存款時，應(yīng)審查“協(xié)助扣劃存款通知書”填寫的被執(zhí)行單位的開戶銀行名稱、戶名和帳號、大小寫金額、如發(fā)現(xiàn)不符，或缺少應(yīng)附的法律文書副本，以及法律文書副本有關(guān)內(nèi)容與“通知書”的內(nèi)容不符，應(yīng)說明原因，退回“通知書”和所附的法律文書副本。
為使銀行扣劃單位存款得以順利進行，人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)在需要銀行協(xié)助扣劃單位存款時，應(yīng)向銀行全面了解被執(zhí)行單位的支付能力，銀行應(yīng)如實提供情況。人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)在充分掌握情況之后，實事求是地確定應(yīng)予執(zhí)行的期限，對于立即執(zhí)行確有困難的，可以確定緩解或分期執(zhí)行。在確定的執(zhí)行期限內(nèi)，被執(zhí)行單位沒有正當(dāng)理由逾期不執(zhí)行的，銀行在接到“協(xié)助扣劃存款通知”后，只要被執(zhí)行單位銀行帳戶有款可付，應(yīng)當(dāng)立即扣劃，不得延誤。當(dāng)日無款或不足扣劃的，銀行應(yīng)及時通知人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)，待單位帳上有款時，盡快予以扣劃。
扣劃的款項，屬于歸還銀行貸款的，應(yīng)直接劃給貸款銀行，用于歸還貸款；屬于給付債權(quán)單位的款項，應(yīng)直接劃給債權(quán)單位；屬于給付多個債權(quán)單位的款項，需要從多處扣劃被轉(zhuǎn)移的款項待結(jié)案歸還或給付的，可暫扣劃至辦案單位在銀行開立的機關(guān)團體一般存款科目贓款暫收戶或代扣款戶（不計付利息）。待追繳工作結(jié)束后，依法分割返還或給付；屬于上繳國家的款項，應(yīng)直接扣劃上繳國庫。
四、關(guān)于異地查詢、凍結(jié)、扣劃問題
作出查詢、凍結(jié)、扣劃決定的人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)與協(xié)助執(zhí)行的銀行不在同一轄區(qū)的，可以直接到協(xié)助執(zhí)行的銀行辦理查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款，不受轄區(qū)范圍的限制。
五、關(guān)于凍結(jié)、扣劃軍隊、武警部隊存款的問題
軍隊、武警部隊一類保密單位開設(shè)的“特種預(yù)算存款”、“特種其他存款”和連隊帳戶的存款，原則上不采取凍結(jié)或扣劃等項訴訟保證措施。但軍隊、武警部隊的其余存款可以凍結(jié)和扣劃。
六、關(guān)于凍結(jié)、扣劃專業(yè)銀行、其他銀行和非銀行金融機構(gòu)在人民銀行存款的問題
人民法院因?qū)徖斫?jīng)濟糾紛案件或經(jīng)濟犯罪案件，人民檢察院、公安機關(guān)因查處經(jīng)濟違法犯罪案件，需要執(zhí)行專業(yè)銀行、其他銀行和非銀行金融機構(gòu)在人民銀行的款項，應(yīng)通知被執(zhí)行的銀行和非銀行金融機構(gòu)自動履行。
七、關(guān)于凍結(jié)、扣劃單位存款遇有問題的處理原則
兩家以上的人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)對同一存款凍結(jié)、扣劃時，銀行應(yīng)根據(jù)最先收取的協(xié)助執(zhí)行通知書辦理凍結(jié)和扣劃。在協(xié)助執(zhí)行時，如對具體執(zhí)行哪一個機關(guān)的凍結(jié)、扣劃通知有爭議，由爭議的機關(guān)協(xié)商解決或者由其上級機關(guān)決定。
八、關(guān)于各單位的協(xié)調(diào)和配合
人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)、銀行要依法行使職權(quán)和履行協(xié)助義務(wù)，積極配合。遇有問題或人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)與協(xié)助執(zhí)行的銀行意見不一致時，不應(yīng)拘留銀行人員，而應(yīng)提請雙方的上級部門共同協(xié)商解決。銀行人員違反有關(guān)法律規(guī)定，無故拒絕協(xié)助執(zhí)行、擅自轉(zhuǎn)移或解凍已凍結(jié)的存款，為當(dāng)事人通風(fēng)報信、協(xié)助其轉(zhuǎn)移、隱匿財產(chǎn)的，應(yīng)依法承擔(dān)責(zé)任。
以上各項規(guī)定，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
過去的規(guī)定與本文有抵觸的，以本規(guī)定為準(zhǔn)。
附件：協(xié)助查詢、凍結(jié)、解凍、扣劃單位存款通知書文書格式
協(xié)助查詢存款通知書
（存根）
字第 號
發(fā)往銀行：
………………………………
事由：因
…………………………………
……………………………………………
……………………………………………
查 詢：
………………………………
單位銀行存款
查詢?nèi)耍?br> …………………………
批準(zhǔn)人：
…………………………
填發(fā)人：
…………………………
……………………………………院（局）
年 月 日
注：（1）查詢?nèi)颂钬?fù)責(zé)向銀行聯(lián)系的承辦人。
（2）正式印刷時，應(yīng)將查詢、凍結(jié)、解凍、
扣劃機關(guān)加上，如××人民法院協(xié)助查
協(xié)助凍結(jié)存款通知書
（存根）
字第 號
發(fā)往銀行：
………………………
事由：因
…………………………
……………………………………
……………………………………
關(guān)于
………………………單位在
…………行（處）…………帳戶
的存款 元，請暫停支付 月
…… …
（從 年 月 日起至 年 月 日止）
逾期或撤銷凍結(jié)后，方可支付。
批準(zhǔn)人：
…………………………
承辦人：
…………………………
填發(fā)人：
…………………………
…………………………………院（局）
年 月 日
協(xié)助查詢存款通知書
字第 號
銀行：
………………………………
茲因
…………………………………
……………………………………………
須向你行查詢
……………………………
單位的銀行存款，特派我院（局）
……
同志前往你處，請予協(xié)助查詢?yōu)榕巍?br> 附：可提供當(dāng)事人銀行存款線索：
存款單位名稱：
…………………
帳號：
……………………………………
其他：
……………………………………
……………………………………………院（局）
年 月 日（公章）
詢、凍結(jié)、解付、扣劃存款通知書，標(biāo)
用式樣“尺寸大小”的文字不要印上。
（3）紙長36公分，寬17公分，上空3公分，
協(xié)助凍結(jié)存款通知書
字第 號
××銀行…………………………………茲因
…………………………………………………
…………………………………………………
…………………………………………………
關(guān)于………………………………單位在你屬
……………行（處）……………帳戶的存款
元，請暫停支付 月（從 年 月
…… … …… ……
日起至 年 月 日止）逾期或撤銷凍結(jié)后，方
…… …… …… ……
可支付。
院（局）長簽字…………………
……………………………院（局）
年 月 日（公章）
協(xié)助查詢存款通知書
（回執(zhí)）
字第 號
…………………………院（局）：
你院（局）字第 號查詢通知書
………………
收悉。現(xiàn)將 單位
………………………
的銀行存款情況提供如下：
……………………………………………
……………………………………………
……………………………………………
……………………………………………
……………………………………………
××銀行
…………………………………
年 月 日（公章）
下空2公分，各聯(lián)長12公分，寬17公分，
左空3公分（裝訂線在正中），右空1公分，
內(nèi)容長為8公分，寬12公分。
協(xié)助凍結(jié)存款通知書
（回執(zhí)）
字第 號
院（局）：
……………………………………
你院（局）字第 號凍結(jié)通知書
收悉。關(guān)于 單位
…………………………
在我行（處）的 帳戶存款
…………………
應(yīng)凍結(jié) 元，已凍結(jié) 元，
……… ……………
未凍結(jié) 元，原因
……… ………………………
……………………………………………
……………………………………………
××銀行
………………
年 月 日（公章）
解除凍結(jié)存款通知書
（存根）
字第 號
發(fā)往銀行：
…………………………
事由： 年 月 日字第 號
凍結(jié)通知書凍結(jié) 單位
……………………
在你行（處） 帳戶的存款
…………
元，現(xiàn)請解除凍結(jié)可以支付。
批準(zhǔn)人：
…………………………
承辦人：
…………………………
填發(fā)人：
…………………………
…………………………院（局）
年 月 日
協(xié)助扣劃存款通知書
（存根）
字第 號
發(fā)往銀行：
………………………………
事由：根據(jù)
………………………………
………………………………………………
………………………………………………
請將 單位在
………………………………
行（處） 帳戶
……………… ………………
的存款 元，扣劃至
…… …………………
單位銀行帳戶或
……………………
國庫。
………………
批準(zhǔn)人：
…………………………
承辦人：
…………………………
填發(fā)人：
…………………………
…………………………院（局）
年 月 日
解除凍結(jié)存款通知書
字第 號
××銀行：
……………………………
年 月 日字第
號凍結(jié)通知書凍結(jié)
……………………
單位在你行（處） 帳戶
…………………
的存款 元，現(xiàn)請解除
…………………
凍結(jié)可以支付。
……………………………院（局）
年 月 日（公章）
協(xié)助扣劃存款通知書
字第 號
××銀行：
……………………………
根據(jù)
………………………………
…………………………………………
因 單位在期限
…………………………
內(nèi)未予執(zhí)行，請將該單位在你屬
行（處） 帳戶的存款
元，扣劃至
………… ………………
單位銀行帳戶 國庫。
……………………
收款單位名稱：
………………………
開戶行名稱：
…………………………
帳號：
…………………………………
院（局）長簽字
………………………
………………………………（院（局）
年 月 日（公章）
解除凍結(jié)存款通知書
（回執(zhí)）
字第 號
院（局）：
………………………………
你院（局）字第 號解除凍結(jié)通
知書收悉。關(guān)于 單位
…………………
在我行（處）的 帳戶
……………………
存款 元，已解除凍結(jié)，
此復(fù)。
××銀行
………………………
年 月 日（公章）
協(xié)助扣劃存款通知書
（回執(zhí)）
字第 號
院（局）：
………………………………………
你院（局）字第 號扣劃通知書
收悉。關(guān)于 單位
…………………………
在我行（處）的 帳戶的存
……………………
款 元，已扣劃至
……………… ……………
單位銀行帳戶或 國庫。
………………………
未扣劃 元，原因
……………… …………
××銀行
……………………………
年 月 日（公章）