最高人民法院

最高人民法院關(guān)于凍結(jié)、扣劃證券交易結(jié)算資金有關(guān)問題的通知

法[2004]239號

為了保障金融安全和社會(huì)穩(wěn)定,維護(hù)證券市場正常交易結(jié)算秩序,保護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益,保障人民法院依法執(zhí)行,經(jīng)商中國證券監(jiān)督管理委員會(huì),現(xiàn)就人民法院凍結(jié)、扣劃證券交易結(jié)算資金有關(guān)問題通知如下:

一、人民法院辦理涉及證券交易結(jié)算資金的案件,應(yīng)當(dāng)根據(jù)資金的不同性質(zhì)區(qū)別對待。證券交易結(jié)算資金,包括客戶交易結(jié)算資金和證券公司從事自營證券業(yè)務(wù)的自有資金。證券公司將客戶交易結(jié)算資金全額存放于客戶交易結(jié)算資金專用存款帳戶和結(jié)算備付金帳戶,將自營證券業(yè)務(wù)的自有資金存放于自有資金專用存款帳戶,而上述帳戶均應(yīng)報(bào)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)備案。因此,對證券市場主體為被執(zhí)行人的案件,要區(qū)別處理:

當(dāng)證券公司為被執(zhí)行人時(shí),人民法院可以凍結(jié)、扣劃該證券公司開設(shè)的自有資金存款帳戶中的資金,但不得凍結(jié)、扣劃該證券公司開設(shè)的客戶交易結(jié)算資金專用存款帳戶中的資金。

當(dāng)客戶為被執(zhí)行人時(shí),人民法院可以凍結(jié)、扣劃該客戶在證券公司營業(yè)部開設(shè)的資金帳戶中的資金,證券公司應(yīng)當(dāng)協(xié)助執(zhí)行。但對于證券公司在存管銀行開設(shè)的客戶交易結(jié)算資金專用存款帳戶中屬于所有客戶共有的資金,人民法院不得凍結(jié)、扣劃。

二、人民法院凍結(jié)、扣劃證券結(jié)算備付金時(shí),應(yīng)當(dāng)正確界定證券結(jié)算備付金與自營結(jié)算備付金。證券結(jié)算備付金是證券公司從客戶交易結(jié)算資金、自營證券業(yè)務(wù)的自有資金中繳存于中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下簡稱登記結(jié)算公司)的結(jié)算備用資金,專用于證券交易成交后的清算,具有結(jié)算履約擔(dān)保作用。登記結(jié)算公司對每個(gè)證券公司繳存的結(jié)算備付金分別設(shè)立客戶結(jié)算備付金帳戶和自營結(jié)算備付金帳戶進(jìn)行帳務(wù)管理,并依照經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的規(guī)則確定結(jié)算備付金最低限額。因此,對證券公司繳存在登記結(jié)算公司的客戶結(jié)算備付金,人民法院不得凍結(jié)、扣劃。

當(dāng)證券公司為被執(zhí)行人時(shí),人民法院可以向登記結(jié)算公司查詢確認(rèn)該證券公司繳存的自營結(jié)算備付金余額；對其最低限額以外的自營結(jié)算備付金,人民法院可以凍結(jié)、扣劃,登記結(jié)算公司應(yīng)當(dāng)協(xié)助執(zhí)行。

三、人民法院不得凍結(jié)、扣劃新股發(fā)行驗(yàn)資專用帳戶中的資金。登記結(jié)算公司在結(jié)算銀行開設(shè)的新股發(fā)行驗(yàn)資專用帳戶,專門用于證券市場的新股發(fā)行業(yè)務(wù)中的資金存放、調(diào)撥,并按照中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的規(guī)則開立、使用、備案和管理,故人民法院不得凍結(jié)、扣劃該專用帳戶中的資金。

四、人民法院在執(zhí)行中應(yīng)當(dāng)正確處理清算交收程序與執(zhí)行財(cái)產(chǎn)順序的關(guān)系。當(dāng)證券公司或者客戶為被執(zhí)行人時(shí),人民法院可以凍結(jié)屬于該被執(zhí)行人的已完成清算交收后的證券或者資金,并以書面形式責(zé)令其在7日內(nèi)提供可供執(zhí)行的其他財(cái)產(chǎn)。被執(zhí)行人提供了其他可供執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)的,人民法院應(yīng)當(dāng)先執(zhí)行該財(cái)產(chǎn)；逾期不提供或者提供的財(cái)產(chǎn)不足清償債務(wù)的,人民法院可以執(zhí)行上述已經(jīng)凍結(jié)的證券或者資金。

對被執(zhí)行人的證券交易成交后進(jìn)入清算交收期間的證券或者資金,以及被執(zhí)行人為履行清算交收義務(wù)交付給登記結(jié)算公司但尚未清算的證券或者資金,人民法院不得凍結(jié)、扣劃。

五、人民法院對被執(zhí)行人證券帳戶內(nèi)的流通證券采取執(zhí)行措施時(shí),應(yīng)當(dāng)查明該流通證券確屬被執(zhí)行人所有。

人民法院執(zhí)行流通證券,可以指令被執(zhí)行人所在的證券公司營業(yè)部在30個(gè)交易日內(nèi)通過證券交易將該證券賣出,并將變賣所得價(jià)款直接劃付到人民法院指定的帳戶。

六、人民法院在凍結(jié)、扣劃證券交易結(jié)算資金的過程中,對于當(dāng)事人或者協(xié)助執(zhí)行人對相關(guān)資金是否屬客戶交易結(jié)算資金、結(jié)算備付金提出異議的,應(yīng)當(dāng)認(rèn)真審查；必要時(shí),可以提交中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)作出審查認(rèn)定后,依法處理。

七、人民法院在證券交易、結(jié)算場所采取保全或者執(zhí)行措施時(shí),不得影響證券交易、結(jié)算業(yè)務(wù)的正常秩序。

八、本通知自發(fā)布之日起執(zhí)行。發(fā)布前最高人民法院的其他規(guī)定與本通知的規(guī)定不一致的,以本通知為準(zhǔn)。

特此通知。

二00四年十一月九日