- 編號(hào)：99672
- 書名：企業(yè)并購(gòu)法律實(shí)務(wù)問(wèn)題解答與案例評(píng)析
- 作者：趙劍發(fā),劉智,閻麗
- 出版社：法律
- 出版時(shí)間：2025年6月
- 入庫(kù)時(shí)間：2025-7-6
- 定價(jià)：79
圖書內(nèi)容簡(jiǎn)介
本書是企業(yè)并購(gòu)法律實(shí)務(wù)的專業(yè)指南。上篇以問(wèn)答形式，系統(tǒng)梳理企業(yè)并購(gòu)全流程。從并購(gòu)基本概念、動(dòng)因、風(fēng)險(xiǎn)，到前期準(zhǔn)備、盡職調(diào)查、交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)等各環(huán)節(jié)，詳細(xì)解答實(shí)務(wù)問(wèn)題，涵蓋法律、財(cái)務(wù)、稅務(wù)等多維度要點(diǎn)。下篇選取15個(gè)典型案例，涵蓋跨境并購(gòu)、國(guó)企改制、上市公司收購(gòu)等場(chǎng)景，深度剖析并購(gòu)成敗經(jīng)驗(yàn)。附錄匯總關(guān)鍵法律規(guī)范。本書兼具理論深度與實(shí)務(wù)指導(dǎo)性，助力規(guī)避并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。無(wú)論是法律從業(yè)者，還是企業(yè)管理人員，都能從中獲取專業(yè)知識(shí)與實(shí)用建議。
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上 篇企業(yè)并購(gòu)實(shí)務(wù)問(wèn)題與解答
第一章 企業(yè)并購(gòu)的基本問(wèn)題
一、并購(gòu)的基本概念
1.什么是企業(yè)并購(gòu)？
2.什么是企業(yè)重組？
3.什么是橫向并購(gòu)、縱向并購(gòu)和混合并購(gòu)？
4.什么是跨境并購(gòu)？
5.什么是杠桿收購(gòu)？
6.企業(yè)合并、收購(gòu)、兼并、并購(gòu)與重組是一回事嗎？
7.企業(yè)并購(gòu)?fù)ǔＩ婕澳男┲黧w？
二、并購(gòu)的動(dòng)因與風(fēng)險(xiǎn)
8.并購(gòu)的動(dòng)因通常是什么？
9.企業(yè)并購(gòu)中，并購(gòu)方通常應(yīng)關(guān)注哪些主要風(fēng)險(xiǎn)？
10.并購(gòu)失敗的原因通常是什么？
第二章 企業(yè)并購(gòu)的前期準(zhǔn)備問(wèn)題
一、并購(gòu)發(fā)展策略
11.制定并購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃要考慮哪些要點(diǎn)？
12.如何選擇并購(gòu)中介機(jī)構(gòu)？
13.為什么并購(gòu)開始前就要制訂退出計(jì)劃？
二、并購(gòu)標(biāo)的選擇
14.選擇標(biāo)的企業(yè)應(yīng)遵守怎樣的程序？
15.并購(gòu)標(biāo)的企業(yè)通常應(yīng)符合怎樣的標(biāo)準(zhǔn)？
16.如何初步收集標(biāo)的企業(yè)信息？
17.如何進(jìn)行標(biāo)的企業(yè)的初步盡調(diào)？
18.如何開始與并購(gòu)標(biāo)的企業(yè)接洽？
三、并購(gòu)項(xiàng)目流程管理
19.企業(yè)并購(gòu)的開展通常有哪些步驟？
20.并購(gòu)架構(gòu)和方案設(shè)計(jì)應(yīng)考慮哪些因素？
21.如何利用并購(gòu)意向書進(jìn)行并購(gòu)流程管理？
22.為什么要簽署保密協(xié)議？
23.并購(gòu)項(xiàng)目中，各中介機(jī)構(gòu)的職能是什么？
第三章 并購(gòu)中的盡職調(diào)查問(wèn)題
一、盡職調(diào)查概述
24.并購(gòu)項(xiàng)目中，為什么要進(jìn)行盡職調(diào)查？
25.什么是并購(gòu)法律盡職調(diào)查？
26.并購(gòu)方律師進(jìn)行并購(gòu)盡職調(diào)查時(shí)應(yīng)具備哪些思維？
27.法律盡職調(diào)查通常有哪些方法？
28.盡職調(diào)查通常的信息獲取渠道有哪些？
二、法律盡職調(diào)查
�。ㄒ唬┕蓶|和實(shí)際控制人
29.對(duì)股東和實(shí)際控制人盡調(diào)應(yīng)把握哪些要點(diǎn)？
30.如何認(rèn)定標(biāo)的企業(yè)的實(shí)際控制人及控制權(quán)歸屬？
31.為什么要核查控股股東和實(shí)際控制人的信用信息？
32.控股股東或?qū)嶋H控制人主要不合規(guī)情形及風(fēng)險(xiǎn)有哪些？
33.為什么要重視標(biāo)的企業(yè)及其股東和實(shí)際控制人的訴訟、仲裁及行政處罰事項(xiàng)？
34.企業(yè)控制權(quán)被限制轉(zhuǎn)讓如何處理？
35.標(biāo)的企業(yè)股東人數(shù)眾多如何處理？
36.為什么及如何進(jìn)行股東資格核查？
37.如何盡調(diào)及處理標(biāo)的企業(yè)的股東委托持股問(wèn)題？
(二)歷史沿革
38.核查標(biāo)的企業(yè)歷史股權(quán)變更應(yīng)把握哪些要點(diǎn)？
39.如何看待標(biāo)的企業(yè)存在的股東糾紛或潛在糾紛？
40.對(duì)歷史上存在國(guó)企改制的企業(yè)應(yīng)關(guān)注哪些事項(xiàng)？
41.對(duì)歷史上存在外商投資的企業(yè)應(yīng)關(guān)注哪些事項(xiàng)？
42.并購(gòu)盡調(diào)是否需要關(guān)注并購(gòu)賣方的歷史沿革？
(三)注冊(cè)資本
43.核查注冊(cè)資本出資情況應(yīng)把握哪些要點(diǎn)？
44.并購(gòu)賣方以非貨幣資產(chǎn)出資不合規(guī)的，并購(gòu)方會(huì)面臨哪些風(fēng)險(xiǎn)？
45.股東抽逃出資的常見表現(xiàn)形式有哪些？
46.如何處理注冊(cè)資本出資瑕疵問(wèn)題？
(四)資產(chǎn)
47.對(duì)資產(chǎn)的法律盡調(diào)應(yīng)把握哪些要點(diǎn)？
48.在建工程盡職調(diào)查應(yīng)把握哪些要點(diǎn)？
49.如何進(jìn)行技術(shù)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)盡職調(diào)查？
50.如何看合作技術(shù)開發(fā)合同？
51.核查特許經(jīng)營(yíng)合同應(yīng)把握哪些要點(diǎn)？
52.標(biāo)的企業(yè)使用或租賃他人資產(chǎn)的，并購(gòu)方盡調(diào)時(shí)需關(guān)注哪些事項(xiàng)？
53.標(biāo)的企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用地為集體用地的，應(yīng)如何核查？
54.標(biāo)的企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用地為劃撥用地的，應(yīng)如何處理？
(五)業(yè)務(wù)
55.對(duì)標(biāo)的企業(yè)的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)調(diào)查要關(guān)注哪些問(wèn)題？
56.如何核查標(biāo)的企業(yè)業(yè)務(wù)的真實(shí)性？
57.如何核查標(biāo)的企業(yè)的商業(yè)模式合法性？
58.標(biāo)的企業(yè)的客戶、供應(yīng)商過(guò)于集中存在哪些風(fēng)險(xiǎn)？
59.如何對(duì)標(biāo)的企業(yè)簽訂的合同進(jìn)行盡職調(diào)查？
60.并購(gòu)盡職調(diào)查中，正常業(yè)務(wù)合同之外還有哪些類別的合同需要關(guān)注？
61.如何進(jìn)行數(shù)據(jù)合規(guī)盡職調(diào)查？
62.如何對(duì)標(biāo)的企業(yè)的經(jīng)營(yíng)合規(guī)性進(jìn)行盡調(diào)？
63.如何把握對(duì)標(biāo)的企業(yè)供應(yīng)商的盡調(diào)？
64.如何評(píng)估標(biāo)的企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力？
(六)公司治理和管理
65.為什么要了解標(biāo)的企業(yè)的公司治理情況？
66.對(duì)標(biāo)的企業(yè)董事及高管的盡職調(diào)查應(yīng)關(guān)注哪些方面？
67.為什么高級(jí)管理人員的考核與激勵(lì)機(jī)制很重要？
68.對(duì)員工持股及其他員工福利計(jì)劃盡調(diào)應(yīng)關(guān)注哪些事項(xiàng)？
(七)關(guān)聯(lián)交易與同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)
69.關(guān)聯(lián)方的范圍包括哪些？
70.主要商業(yè)伙伴為標(biāo)的企業(yè)關(guān)聯(lián)方，可能存在哪些風(fēng)險(xiǎn)？
71.什么是同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)？
72.為什么要禁止賣方與標(biāo)的企業(yè)進(jìn)行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)？
73.如何處理標(biāo)的企業(yè)關(guān)聯(lián)方同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)問(wèn)題？
(八)債權(quán)債務(wù)
74.為什么要重視標(biāo)的企業(yè)負(fù)債的盡調(diào)？
75.如何對(duì)標(biāo)的企業(yè)的負(fù)債進(jìn)行盡調(diào)？
76.如何管控標(biāo)的企業(yè)或有負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)？
77.如何對(duì)標(biāo)的企業(yè)的對(duì)外債權(quán)進(jìn)行盡調(diào)？
(九)勞動(dòng)與社會(huì)保障
78.如何進(jìn)行人力資源盡職調(diào)查？
79.標(biāo)的企業(yè)未與員工簽訂勞動(dòng)合同，可能導(dǎo)致什么法律風(fēng)險(xiǎn)？
80.標(biāo)的企業(yè)未依法為員工繳納社保費(fèi)、住房公積金的法律風(fēng)險(xiǎn)有哪些？
(十)訴訟、仲裁、行政處罰
81.對(duì)訴訟、仲裁及行政處罰事項(xiàng)進(jìn)行盡調(diào)應(yīng)把握哪些要點(diǎn)？
三、財(cái)務(wù)盡職調(diào)查
82.什么是并購(gòu)財(cái)務(wù)盡職調(diào)查？
83.并購(gòu)法律盡職調(diào)查與財(cái)務(wù)盡職調(diào)查的關(guān)系是什么？
84.并購(gòu)財(cái)務(wù)盡職調(diào)查有哪些方法？
85.并購(gòu)財(cái)務(wù)盡職調(diào)查應(yīng)把握哪些原則？
86.并購(gòu)財(cái)務(wù)盡職調(diào)查有哪些局限性？
四、稅務(wù)盡職調(diào)查
87.稅務(wù)盡職調(diào)查要點(diǎn)有哪些？
88.標(biāo)的企業(yè)少繳、未繳稅款存在的法律風(fēng)險(xiǎn)有哪些？
89.收購(gòu)存在較多關(guān)聯(lián)交易的企業(yè)時(shí)需要關(guān)注哪些稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？
五、商業(yè)盡職調(diào)查
90.如何進(jìn)行市場(chǎng)盡職調(diào)查？
91.如何進(jìn)行信息技術(shù)盡職調(diào)查？
第四章 交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)與并購(gòu)談判
一、并購(gòu)交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)
92.為什么要進(jìn)行并購(gòu)交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)？
93.并購(gòu)交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)應(yīng)考慮哪些因素？
94.交易結(jié)構(gòu)的核心是業(yè)績(jī)對(duì)賭嗎？
95.股權(quán)并購(gòu)與資產(chǎn)并購(gòu)，兩種方式應(yīng)如何選擇？
96.認(rèn)購(gòu)增資與股權(quán)轉(zhuǎn)讓，兩種方式應(yīng)如何選擇？
97.股權(quán)并購(gòu)中，并購(gòu)方取得標(biāo)的企業(yè)控制權(quán)的方式有哪幾種？
98.一步到位收購(gòu)與分步實(shí)施收購(gòu)，應(yīng)當(dāng)如何選擇？
99.不同的融資方式如何影響交易結(jié)構(gòu)？
100.如何確定標(biāo)的企業(yè)并購(gòu)后的注冊(cè)資本規(guī)模？
101.如何防范標(biāo)的企業(yè)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？
102.企業(yè)并購(gòu)時(shí)，應(yīng)如何防范勞動(dòng)用工風(fēng)險(xiǎn)？
103.如何利用有限合伙企業(yè)進(jìn)行企業(yè)并購(gòu)？
104.通常可以采用的投資并購(gòu)?fù)顺霾呗杂心男?
105.投資者未取得標(biāo)的企業(yè)控制權(quán)時(shí)，如何有效保障其參與公司治理的權(quán)利？
106.賣方在并購(gòu)交易中要注意哪些事項(xiàng)？
二、并購(gòu)談判
107.如何制定并購(gòu)談判策略？
108.如何進(jìn)行談判團(tuán)隊(duì)的職能分工？
109.實(shí)施并購(gòu)談判策略應(yīng)考慮哪些原則？
110.導(dǎo)致談判破裂的原因可能有哪些？
111.確定并購(gòu)價(jià)格通常有哪些考慮因素？
第五章 交易文件簽署與并購(gòu)交割
一、并購(gòu)交易文件的草擬和簽署
112.并購(gòu)交易文件通常由哪些文件構(gòu)成？
113.草擬交易文件應(yīng)遵循哪些原則？
114.如何在并購(gòu)合同中體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防范策略？
115.如何約定并購(gòu)價(jià)款支付條件？
116.如何約定陳述與保證條款？
117.什么是重要事項(xiàng)的一票否決權(quán)？
118.并購(gòu)過(guò)渡期標(biāo)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)損益由交易方中的哪一方承擔(dān)？
119.如何處理并購(gòu)價(jià)款支付與股權(quán)過(guò)戶順序確定產(chǎn)生的矛盾？
120.公司章程通常如何規(guī)定優(yōu)先購(gòu)買權(quán)條款？
121.如何在并購(gòu)合同中設(shè)置或有負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)防范條款？
122.如何保證并購(gòu)后標(biāo)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)與核心技術(shù)人員的穩(wěn)定？
123.設(shè)計(jì)并購(gòu)賣方的競(jìng)業(yè)禁止條款時(shí)應(yīng)注意哪些方面？
124.如何促使標(biāo)的企業(yè)按要求整改？
125.如何約定對(duì)己方有利的爭(zhēng)議解決方式？
126.并購(gòu)方能否要求標(biāo)的企業(yè)定期提供財(cái)務(wù)報(bào)表等資料？
二、并購(gòu)交割
127.什么是并購(gòu)交割？
128.交割程序通常有哪些內(nèi)容和步驟？
129.并購(gòu)交易在哪些情況下需要履行外部同意或?qū)徟掷m(xù)？
第六章 并購(gòu)后的整合
130.影響企業(yè)并購(gòu)后成功整合的關(guān)鍵因素有哪些？
131.并購(gòu)整合設(shè)計(jì)的主要步驟和要點(diǎn)是什么？
132.并購(gòu)整合的常見陷阱有哪些？
133.并購(gòu)后賣方繼續(xù)負(fù)責(zé)運(yùn)營(yíng)的情況下，應(yīng)如何建立標(biāo)的企業(yè)的公司治理機(jī)制？
134.進(jìn)行員工激勵(lì)機(jī)制設(shè)計(jì)應(yīng)把握哪些要點(diǎn)？
135.文化整合工作的要點(diǎn)是什么？
136.如何實(shí)施人力資源整合？
137.并購(gòu)后，標(biāo)的企業(yè)如何重構(gòu)財(cái)務(wù)管理程序？
138.如何進(jìn)行信息技術(shù)體系的整合？
139.并購(gòu)后整合業(yè)務(wù)流程和內(nèi)部控制應(yīng)遵循哪些步驟？
第七章 企業(yè)并購(gòu)的特定問(wèn)題
一、并購(gòu)融資
140.如何進(jìn)行并購(gòu)資金需求評(píng)估？
141.可以使用哪些方法對(duì)外籌措并購(gòu)所需資金？
142.如何進(jìn)行并購(gòu)融資結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)？
143.對(duì)外籌措并購(gòu)資金存在哪些風(fēng)險(xiǎn)？
144.企業(yè)進(jìn)行股權(quán)融資有哪些注意事項(xiàng)？
145.確定債務(wù)融資的融資期限需要考慮哪些因素？
146.監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于銀行并購(gòu)貸款的規(guī)定有哪些要點(diǎn)？
二、估值事項(xiàng)
147.并購(gòu)前為什么要對(duì)標(biāo)的企業(yè)的市場(chǎng)價(jià)值進(jìn)行評(píng)估？
148.常用的企業(yè)并購(gòu)估值方法有哪些？
149.影響企業(yè)估值的因素有哪些？
150.如何看待企業(yè)評(píng)估價(jià)值和并購(gòu)價(jià)格之間的關(guān)系？
三、稅務(wù)籌劃問(wèn)題
（一）概述
151.并購(gòu)項(xiàng)目中，如何總體考慮稅務(wù)籌劃問(wèn)題？
152.企業(yè)并購(gòu)?fù)ǔ?huì)涉及哪些稅種？
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153.企業(yè)重組所得稅的一般性稅務(wù)處理和特殊性稅務(wù)處理的區(qū)別是什么？
154.企業(yè)所得稅特殊性稅務(wù)處理適用于跨境并購(gòu)時(shí)需要具備哪些條件？
155.如何履行企業(yè)所得稅特殊性稅務(wù)處理程序？
156.非居民企業(yè)及個(gè)人間接轉(zhuǎn)讓中國(guó)境內(nèi)財(cái)產(chǎn)的，在什么情況下需在中國(guó)境內(nèi)履行納稅義務(wù)？
157.企業(yè)對(duì)外進(jìn)行股權(quán)投資時(shí)，如何繳納企業(yè)所得稅？
158.自然人對(duì)外進(jìn)行股權(quán)投資時(shí)，如何繳納個(gè)人所得稅？
159.企業(yè)以股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式進(jìn)行并購(gòu)，應(yīng)如何繳納企業(yè)所得稅？
160.自然人進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓，如何繳納個(gè)人所得稅？
161.企業(yè)分立時(shí)，企業(yè)股東如何繳納所得稅？
162.企業(yè)合并時(shí)，企業(yè)股東如何繳納所得稅？
163.企業(yè)債務(wù)重組業(yè)務(wù)中如何繳納企業(yè)所得稅？
164.企業(yè)清算業(yè)務(wù)中如何繳納所得稅？
(三）增值稅
165.以非貨幣資產(chǎn)對(duì)外投資，企業(yè)應(yīng)如何繳納增值稅？
166.股權(quán)并購(gòu)情況下，相關(guān)主體如何繳納增值稅？
167.企業(yè)進(jìn)行合并、分立，是否需要繳納增值稅？
168.企業(yè)在債務(wù)重組業(yè)務(wù)中如何繳納增值稅？
169.企業(yè)在清算業(yè)務(wù)中如何繳納增值稅？
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170.以土地及其上建筑物進(jìn)行股權(quán)投資的，是否需要繳納土地增值稅？
171.以受讓股權(quán)方式進(jìn)行并購(gòu)，是否涉及土地增值稅？
172.企業(yè)進(jìn)行合并與分立，是否需要繳納土地增值稅？
173.企業(yè)債務(wù)重組業(yè)務(wù)中，是否涉及土地增值稅？
174.企業(yè)清算是否涉及土地增值稅？
（五）契稅
175.以土地及其上建筑物進(jìn)行股權(quán)投資，是否需要繳納契稅？
176.股權(quán)收購(gòu)是否涉及契稅？
177.企業(yè)進(jìn)行合并、分立，是否需要繳納契稅？
178.企業(yè)進(jìn)行債務(wù)重組，是否涉及契稅？
179.企業(yè)在清算業(yè)務(wù)中，如何繳納契稅？
（六）印花稅
180.企業(yè)進(jìn)行并購(gòu)，如何繳納印花稅？
181.企業(yè)進(jìn)行債務(wù)重組，是否涉及印花稅繳納？
182.企業(yè)破產(chǎn)或自愿清算，是否涉及印花稅？
�。ㄆ撸┨囟ㄖ黧w所得稅問(wèn)題
183.有限合伙企業(yè)的納稅主體是誰(shuí)？
184.外商投資有限合伙企業(yè)如何繳納所得稅？
四、反壟斷問(wèn)題
185.并購(gòu)項(xiàng)目中，經(jīng)營(yíng)者集中申報(bào)為什么是重要考慮事項(xiàng)？
186.如何履行經(jīng)營(yíng)者集中的申報(bào)和審查程序？
187.什么情況下應(yīng)當(dāng)履行中國(guó)境內(nèi)經(jīng)營(yíng)者集中申報(bào)程序？
188.反壟斷申報(bào)程序中，經(jīng)營(yíng)者的經(jīng)營(yíng)額如何計(jì)算？
189.經(jīng)營(yíng)者集中審查的可能結(jié)果是什么？
第八章 跨境并購(gòu)相關(guān)問(wèn)題
一、外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)
190.外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)，通常需要履行的審批程序有哪些？
191.外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)，如何履行投資項(xiàng)目核準(zhǔn)程序？
192.外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)，如何履行商務(wù)部門審批和工商登記程序？
193.外國(guó)企業(yè)并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)觸發(fā)并購(gòu)安全審查的條件是什么？
194.不按規(guī)定履行外商投資安全審查程序的法律風(fēng)險(xiǎn)或責(zé)任是什么？
195.外商投資安全審查可能的結(jié)果是什么？
196.外國(guó)投資者能否以股權(quán)代持等方式規(guī)避并購(gòu)安全審查？
197.外國(guó)投資者對(duì)A股上市公司進(jìn)行戰(zhàn)略投資需具備什么條件？
二、中資企業(yè)海外并購(gòu)
198.中資企業(yè)海外并購(gòu)的動(dòng)因通常是什么？
199.我國(guó)政策對(duì)境外投資有哪些鼓勵(lì)性、限制性、禁止性規(guī)定？
200.中資企業(yè)海外并購(gòu)主要有哪些風(fēng)險(xiǎn)？
201.中資企業(yè)海外并購(gòu)主要存在哪些問(wèn)題？
202.中國(guó)企業(yè)海外并購(gòu)?fù)ǔＷ裱裁礃拥牧鞒蹋?
203.中國(guó)企業(yè)對(duì)海外目標(biāo)市場(chǎng)盡調(diào)應(yīng)關(guān)注哪些主要方面？
204.境內(nèi)企業(yè)海外并購(gòu)應(yīng)如何履行境內(nèi)核準(zhǔn)與備案程序？
205.什么是國(guó)際并購(gòu)的分手費(fèi)與反向分手費(fèi)？
第九章 國(guó)有企業(yè)并購(gòu)的問(wèn)題
一、國(guó)有企業(yè)對(duì)外并購(gòu)
206.什么是國(guó)有企業(yè)？
207.國(guó)有企業(yè)對(duì)外并購(gòu)?fù)ǔＳ心男┎襟E？
208.國(guó)有企業(yè)對(duì)外并購(gòu)如何定價(jià)？
209.國(guó)有企業(yè)對(duì)外投資，如何進(jìn)行國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記？
二、并購(gòu)國(guó)有企業(yè)
210.國(guó)有企業(yè)接受并購(gòu)?fù)ǔ?yīng)履行哪些程序？
211.國(guó)有企業(yè)接受并購(gòu)，如何定價(jià)？
212.國(guó)有企業(yè)接受并購(gòu)，如何履行清產(chǎn)核資程序？
213.國(guó)有企業(yè)并購(gòu)的資產(chǎn)評(píng)估應(yīng)如何履行程序？
214.國(guó)有企業(yè)委托的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)符合什么條件？
215.國(guó)有企業(yè)接受并購(gòu)時(shí)，就價(jià)款支付事項(xiàng)應(yīng)遵守哪些規(guī)定？
216.國(guó)有企業(yè)混合所有制改革的重點(diǎn)和難點(diǎn)是什么？
217.國(guó)有企業(yè)混改引進(jìn)資本的要點(diǎn)有哪些？
218.國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)無(wú)償劃轉(zhuǎn)應(yīng)遵守哪些程序？
219.國(guó)有企業(yè)接受并購(gòu)是否需要召開職工或職工代表大會(huì)？
220.什么樣的國(guó)有企業(yè)可以進(jìn)行員工持股、股權(quán)激勵(lì)？
221.哪些員工可以參加國(guó)企員工持股、股權(quán)激勵(lì)？
222.國(guó)有企業(yè)員工持股的比例如何確定？
223.國(guó)企員工持股如何定價(jià)？
224.國(guó)企員工持股應(yīng)如何履行程序？
第十章 上市公司并購(gòu)的問(wèn)題
一、收購(gòu)上市公司
225.收購(gòu)上市公司控制權(quán)主要有哪些方法？
226.上市公司收購(gòu)可分哪些類別？
227.什么是一致行動(dòng)人？
228.上市公司收購(gòu)盡職調(diào)查有哪些關(guān)注要點(diǎn)？
229.什么是舉牌收購(gòu)？
230.什么類型的上市公司容易招致舉牌收購(gòu)？
231.就上市公司舉牌收購(gòu)，哪些事項(xiàng)通常會(huì)引起關(guān)注？
232.上市公司通常的反收購(gòu)策略有哪些？
233.哪些情形下的上市公司收購(gòu)適合采用要約收購(gòu)方式？
234.要約收購(gòu)上市公司有哪些關(guān)注要點(diǎn)？
235.在哪些情況下，收購(gòu)方可免于履行要約收購(gòu)義務(wù)？
236.以協(xié)議收購(gòu)方式收購(gòu)上市公司有哪些關(guān)注要點(diǎn)？
237.常見的上市公司收購(gòu)方式下，如何履行收購(gòu)程序？
238.在要約收購(gòu)方式下，被收購(gòu)上市公司董事及董事會(huì)應(yīng)履行哪些義務(wù)？
239.上市公司獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)和收購(gòu)方財(cái)務(wù)顧問(wèn)在上市公司收購(gòu)中的職責(zé)有何不同？
240.上市公司獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)在獨(dú)立性方面有哪些要求？
二、上市公司并購(gòu)
241.并購(gòu)可以作為上市公司市值管理方法嗎？
242.公司上市后要盡快開展并購(gòu)活動(dòng)嗎？
243.《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》2025年5月修改要點(diǎn)有哪些？
244.什么是上市公司重大資產(chǎn)重組？
245.上市公司重大資產(chǎn)重組如何履行程序？
246.上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組，有哪些重點(diǎn)關(guān)注事項(xiàng)？
247.上市公司在并購(gòu)項(xiàng)目中應(yīng)采取哪些保密措施？
248.上市公司重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目中，如何約定業(yè)績(jī)對(duì)賭措施？
249.上市公司并購(gòu)?fù)ǔ？刹捎媚男⿲?duì)價(jià)支付方式？
下 篇典型案例評(píng)析
案例1 并購(gòu)失策之殤：戰(zhàn)略規(guī)劃缺失下的企業(yè)困境
案例2 并購(gòu)危機(jī)：合同詐騙與失職盡調(diào)的沉痛教訓(xùn)
案例3 并購(gòu)背后的稅務(wù)隱患：交割完成并非終點(diǎn)
案例4 股權(quán)交易違約案：盡職調(diào)查與完備的合同條款，筑牢并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防線
案例5 X集團(tuán)跨界并購(gòu)：財(cái)務(wù)困境與戰(zhàn)略反思
案例6 并購(gòu)合同詐騙警示：賣方如何規(guī)避交易雷區(qū)
案例7 折戟海外并購(gòu)：9000萬(wàn)美元“分手費(fèi)”的警示
案例8 國(guó)企改制瑕疵：上市之路的荊棘與啟示
案例9 競(jìng)業(yè)禁止缺位：并購(gòu)失敗的多米諾骨牌
案例10 并購(gòu)控制權(quán)危機(jī)：失敗根源的深度剖析
案例11 舉牌收購(gòu)陷阱：股權(quán)紛爭(zhēng)與財(cái)務(wù)造假的雙重打擊
案例12 對(duì)賭協(xié)議：并購(gòu)成功的“萬(wàn)能藥”？
案例13 寶能系舉牌萬(wàn)科：上市公司收購(gòu)與反收購(gòu)實(shí)戰(zhàn)啟示
案例14 SQ汽車跨境并購(gòu)：文化整合不當(dāng)?shù)木?
案例15 吉利并購(gòu)沃爾沃：跨國(guó)并購(gòu)整合的成功密碼
附 錄企業(yè)并購(gòu)相關(guān)法律規(guī)范
中華人民共和國(guó)公司法（節(jié)錄）
中華人民共和國(guó)證券法（節(jié)錄）
上市公司收購(gòu)管理辦法（節(jié)錄）
上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法
上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法（節(jié)錄）
中華人民共和國(guó)反壟斷法（節(jié)錄）
國(guó)務(wù)院關(guān)于經(jīng)營(yíng)者集中申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定
中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法（節(jié)錄）
企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法
中華人民共和國(guó)外商投資法（節(jié)錄）
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