- 編號：99812
- 書名：保險金信托法理與案例精析
- 作者：韓良
- 出版社：中國法治
- 出版時間：2025年7月
- 入庫時間：2025-8-12
- 定價：78
圖書內(nèi)容簡介
本書主要圍繞保險金信托的理論基礎(chǔ)、業(yè)務(wù)模式、實務(wù)操作等方面進(jìn)行全面深入的探討，全書立足于理論分析與實務(wù)創(chuàng)新的結(jié)合，通過文獻(xiàn)研究、實證研究、比較研究等研究方法，輔之以豐富生動的案例，針對保險金信托的法理與實務(wù)進(jìn)行精析，借鑒域外保險金信托發(fā)展實踐，提出我國保險金信托發(fā)展的創(chuàng)新觀點與實務(wù)建議，具體介紹了人身保險及保險金信托當(dāng)事人、保險金信托的財產(chǎn)，設(shè)立，事務(wù)管理、變更與終止，投資管理，監(jiān)督、監(jiān)管與救濟(jì)，典型應(yīng)用場景與發(fā)展趨向，以及跨境保險金信托的設(shè)計與稅務(wù)籌劃等內(nèi)容。
圖書目錄
"目 錄
第一章 保險金信托概述 / 001
第一節(jié) 具有財富管理功能的人身保險 / 002
一、我國人身保險業(yè)的發(fā)展歷程 / 003
二、具有財富管理功能的人身保險種類 / 004
三、人身保險在財富管理與傳承中的優(yōu)勢與局限性 / 007
第二節(jié) 具有全面財富管理功能的財富管理服務(wù)信托 / 010
一、我國財富管理服務(wù)信托的發(fā)展歷程 / 010
二、財富管理服務(wù)信托的分類 / 012
三、財富管理服務(wù)信托在財富管理與傳承中的優(yōu)勢與挑戰(zhàn) / 015
第三節(jié) 集合保險和信托雙重功能的保險金信托 / 018
一、我國保險金信托的發(fā)展歷程 / 018
二、保險金信托的分類 / 023
三、保險金信托在財富管理與傳承中的優(yōu)勢與挑戰(zhàn) / 027
第四節(jié) 我國臺灣地區(qū)保險金信托 / 030
第五節(jié) 美國、日本保險金信托 / 034
一、美國不可撤銷人壽保險信托 / 034
二、日本生命保險信托 / 038
第二章 人身保險及保險金信托當(dāng)事人 / 043
第一節(jié) 人身保險當(dāng)事人 / 044
一、投保人及其權(quán)利義務(wù) / 044
二、被保險人及其權(quán)利義務(wù) / 050
三、受益人及其權(quán)利義務(wù) / 053
四、保險人的權(quán)利義務(wù) / 056
第二節(jié) 保險金信托當(dāng)事人 / 061
一、委托人及其權(quán)利義務(wù) / 062
二、受托人及其權(quán)利義務(wù) / 067
三、信托受益人及其權(quán)利義務(wù) / 069
第三節(jié) 保險金信托當(dāng)事人常見風(fēng)險防范的方案設(shè)計 / 070
一、利用保險金信托機制防范投保人早亡風(fēng)險 / 070
二、利用信托受益權(quán)機制防范受益人道德風(fēng)險 / 071
三、利用自我承諾機制防范投保人/被保險人減損信托財產(chǎn)風(fēng)險 / 072
第三章 保險金信托財產(chǎn) / 073
第一節(jié) 保險金信托財產(chǎn)的界定 / 074
一、業(yè)界關(guān)于保險金信托財產(chǎn)的觀點 / 074
二、本書對保險金信托財產(chǎn)的界定 / 076
第二節(jié) 保險金信托財產(chǎn)的確定性 / 079
一、保險產(chǎn)品種類對信托財產(chǎn)確定性的影響 / 079
二、“保險合同權(quán)益”減損、滅失對信托財產(chǎn)確定性的影響 / 083
第三節(jié) 保險金信托財產(chǎn)的獨立性 / 083
一、保險權(quán)益強制執(zhí)行規(guī)則的發(fā)展現(xiàn)狀 / 084
二、保險金信托財產(chǎn)的獨立性分析 / 088
第四節(jié) 保險金信托財產(chǎn)的獨特風(fēng)險對信托效力的影響 / 089
一、保險受益人變更風(fēng)險對信托效力的影響 / 090
二、保險合同解除風(fēng)險對信托效力的影響 / 092
三、保險合同無效風(fēng)險對信托效力的影響 / 097
四、保險公司終止風(fēng)險對信托效力的影響 / 099
第四章 保險金信托的設(shè)立 / 105
第一節(jié) 保險金信托的成立與生效 / 106
一、民事法律行為的成立與生效 / 106
二、保險金信托的成立與生效 / 107
第二節(jié) 設(shè)立保險金信托的考量因素 / 112
一、選擇保險公司的考量因素 / 112
二、選擇對接信托的保險產(chǎn)品的考量因素 / 114
三、選擇信托公司的考量因素 / 118
第三節(jié) 保險金信托設(shè)立的實務(wù)指引 / 121
一、保險金信托的盡職調(diào)查 / 122
二、保險金信托的設(shè)立流程 / 125
三、保險金信托的設(shè)立門檻 / 129
四、保險金信托的相關(guān)費用 / 130
第五章 保險金信托的事務(wù)管理、變更與終止 / 133
第一節(jié) 保險信托一般事務(wù)管理 / 134
一、保險合同理賠事務(wù)管理 / 134
二、信托賬戶管理 / 137
三、信托事務(wù)記錄的保存管理 / 139
四、信息披露管理 / 139
第二節(jié) 信托受益權(quán)及信托利益分配事務(wù)管理 / 141
一、信托受益權(quán)管理 / 142
二、信托利益分配事務(wù)管理 / 145
第三節(jié) 保險金信托變更與終止事務(wù)管理 / 152
一、保險金信托變更事務(wù)管理 / 152
二、保險金信托終止與清算的管理 / 156
第六章 保險金信托的投資管理 / 165
第一節(jié) 保險金信托投資概述 / 166
一、保險金信托投資的監(jiān)管規(guī)定 / 166
二、受托人的投資義務(wù) / 167
三、保險金信托的投資特點 / 171
第二節(jié) 保險金信托的投資原則與策略 / 172
一、保險金信托的投資原則 / 172
二、保險金信托的投資風(fēng)險偏好 / 175
三、保險金信托的資產(chǎn)配置策略 / 182
第三節(jié) 保險金信托的投資決策與資產(chǎn)配置 / 189
一、保險金信托的投資決策管理 / 189
二、保險金信托的資產(chǎn)配置管理 / 192
三、保險金信托的估值管理 / 198
第七章 保險金信托的監(jiān)督、監(jiān)管與救濟(jì) / 201
第一節(jié) 保險金信托的監(jiān)督 / 202
一、委托人的監(jiān)督 / 202
二、受益人的監(jiān)督 / 207
三、保護(hù)人的監(jiān)督 / 212
第二節(jié) 保險金信托的監(jiān)管 / 218
一、保險業(yè)的監(jiān)管 / 219
二、信托業(yè)的監(jiān)管 / 221
三、保險金信托的監(jiān)管 / 222
第三節(jié) 保險金信托的救濟(jì) / 229
一、我國信托救濟(jì)措施與發(fā)展現(xiàn)狀 / 230
二、衡平法信托救濟(jì)措施借鑒 / 233
三、我國保險金信托救濟(jì)的發(fā)展展望 / 235
第八章 保險金信托的典型應(yīng)用場景與發(fā)展趨向 / 243
第一節(jié) 保險金信托的典型應(yīng)用場景 / 244
一、保護(hù)保障型保險金信托的應(yīng)用場景 / 244
二、激勵驅(qū)策型保險金信托的應(yīng)用場景 / 252
三、風(fēng)險隔離型保險金信托的應(yīng)用場景 / 256
第二節(jié) 保險金信托的發(fā)展趨向及展望 / 262
一、保險金信托的發(fā)展趨向 / 262
二、保險金信托的發(fā)展展望 / 265
第九章 跨境保險金信托的設(shè)計與稅務(wù)籌劃 / 271
第一節(jié) 設(shè)立跨境保險金信托需要考量的風(fēng)險因素 / 272
一、稅負(fù)增加風(fēng)險 / 272
二、信托利益直接匯出境外時的外匯管制風(fēng)險 / 273
三、CRS、FATCA等涉稅信息情報交換風(fēng)險 / 276
第二節(jié) 涉及遺產(chǎn)/贈與稅法域的保險金信托方案設(shè)計 / 280
第三節(jié) 涉及無遺產(chǎn)/贈與稅法域的保險金信托方案設(shè)計 / 287
一、涉及加拿大受益人的保險金信托方案設(shè)計 / 287
二、涉及澳大利亞受益人的保險金信托方案設(shè)計 / 291"
